監(jiān)督索引號(hào)53232303100011000

牟定縣人民政府關(guān)于2022年財(cái)政決算情況的報(bào)告

——在縣第十八屆人民代表大會(huì)常委會(huì)第12次會(huì)議上

牟定縣人民政府

（2023年8月24日）

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府縣長(zhǎng)李永軍同志委托，我代表縣人民政府，向十八屆人民代表大會(huì)常委會(huì)第12次會(huì)議報(bào)告2022年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

一、2022年財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算。2022年一般公共預(yù)算收入44,668萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)44,228萬(wàn)元的101%，比上年決算數(shù)42,118萬(wàn)元增收2,550萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%。增幅居全州十縣（市）第4位。一般公共預(yù)算支出200,366萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)199,688萬(wàn)元的100.3%，比上年決算數(shù)193,866萬(wàn)元增支6,500萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%，增幅居全州第1位。

年初向人民代表大會(huì)報(bào)告的一般公共預(yù)算收支平衡情況為：一般公共預(yù)算收入44,668萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入164,707萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入16,738萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,106萬(wàn)元，收入合計(jì)228,219萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出200,366萬(wàn)元，上解上級(jí)支出5,610萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出18,598萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金440萬(wàn)元，支出合計(jì)225,014萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3,205萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收支平衡。

最終批復(fù)情況（2023年3月17日，州財(cái)政局下發(fā)的最新財(cái)政結(jié)算單數(shù)據(jù)）：一般公共預(yù)算收支報(bào)告數(shù)與州財(cái)政批復(fù)決算數(shù)一致。變化方面主要是：一是收入方面。“三稅”返還增加收入2,848萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)減189萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增209萬(wàn)元。收入總計(jì)231,087萬(wàn)元，較年初向人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)收入228,219萬(wàn)元增加2,868萬(wàn)元；二是支出方面。州財(cái)政批復(fù)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付上解支出為5,687萬(wàn)元，較報(bào)告數(shù)5,610萬(wàn)元增加77萬(wàn)元。支出總計(jì)225,091萬(wàn)元，較年初向人民代表大會(huì)報(bào)告支出225,014萬(wàn)元增加77萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,996萬(wàn)元，較報(bào)告數(shù)3,205萬(wàn)元增加2,791萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算平衡。

（二）政府性基金預(yù)算。2022年政府性基金預(yù)算收入13,022萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)13,021萬(wàn)元的100%，比上年同期17,006萬(wàn)元減少3984萬(wàn)元，下降23.43%，政府性基金預(yù)算收入下降的主要原因是受房?jī)r(jià)下滑和購(gòu)買力下降影響，土地掛牌成交數(shù)量減少。全縣政府性基金預(yù)算支出73,294萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)72,968萬(wàn)元的100.4%，比上年同期79,077萬(wàn)元減少5,783萬(wàn)元，下降7.31%。

年初向人民代表大會(huì)報(bào)告的政府性基金預(yù)算收支平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入13,022萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）2,916萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,192萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入62,704萬(wàn)元，收入總計(jì)79,834萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出73,294萬(wàn)元，政府性基金上解支出1,269萬(wàn)元，債券還本支出2,560萬(wàn)元，支出總計(jì)77,123萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2,711萬(wàn)元,收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

最終批復(fù)情況為：政府性基金預(yù)算收支報(bào)告數(shù)與州財(cái)政批復(fù)決算數(shù)一致。變化方面主要是：一是收入方面。轉(zhuǎn)移性收入（上級(jí)補(bǔ)助收入）增加1,377萬(wàn)元，收入總計(jì)81,211萬(wàn)元，較年初向人民代表大會(huì)報(bào)告的執(zhí)行數(shù)收入79,834萬(wàn)元增加1,377萬(wàn)元；二是支出方面。州財(cái)政批復(fù)政府性基金上解支出1,326萬(wàn)元，較報(bào)告數(shù)1,269萬(wàn)元增加57萬(wàn)元。支出總計(jì)77,180萬(wàn)元，較年初向人民代表大會(huì)報(bào)告支出77,123萬(wàn)元增加57萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,031萬(wàn)元，較報(bào)告數(shù)2,711萬(wàn)元增加1,320萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。年初向人民代表大會(huì)報(bào)告國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算平衡情況：2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入12萬(wàn)元，為上級(jí)安排的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助收入，收入總計(jì)12萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出12萬(wàn)元，支出總計(jì)12萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。州財(cái)政批復(fù)決算數(shù)與年初向人民代表大會(huì)報(bào)告數(shù)一致。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2022年，全縣累計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入29,833萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)28,836萬(wàn)元的103.46%，比上年28,605萬(wàn)元增收1,228萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.29%。全縣累計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出25,235萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)25,067萬(wàn)元的100.7%，比上年23,548萬(wàn)元增支1,687萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.16%。

年初向人民代表大會(huì)報(bào)告社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況為：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入29,788萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7,806萬(wàn)元，上年結(jié)余收入32,595萬(wàn)元，收入總計(jì)70,189萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出25,235萬(wàn)元，上解支出9,251萬(wàn)元，支出總計(jì)34,486萬(wàn)元。收支相抵，本年結(jié)余3,108萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余35,703萬(wàn)元。州財(cái)政批復(fù)決算數(shù)與年初向人民代表大會(huì)報(bào)告數(shù)一致。

二、2022年財(cái)政工作取得的成效

（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。一是抓實(shí)重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管；二是落實(shí)《牟定縣促進(jìn)建筑業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的實(shí)施意見》《牟定縣工程建設(shè)項(xiàng)目地方財(cái)政稅收貢獻(xiàn)率綜合績(jī)效考核評(píng)價(jià)辦法》，確保全環(huán)節(jié)稅收應(yīng)收盡收，杜絕項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域稅收流失。2022年，全縣累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入44,668萬(wàn)元，同比增收2,550萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%，增幅居全州第4位。

（二）細(xì)化工作措施，爭(zhēng)取資金成效突出。一是牢固樹立“項(xiàng)目為王”和以優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目爭(zhēng)取資金的意識(shí)，堅(jiān)持把向上爭(zhēng)取資金作為增強(qiáng)財(cái)力、緩解收支矛盾、支撐財(cái)政平衡的重要措施；二是嚴(yán)格執(zhí)行《牟定縣爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金考核辦法》，將向上爭(zhēng)取資金列入“干在實(shí)處、走在前列”大比拼監(jiān)測(cè)指標(biāo)，嚴(yán)格落實(shí)主要領(lǐng)導(dǎo)每月到省對(duì)口廳局匯報(bào)對(duì)接工作不少于1次，到州不少于2次的工作制度。2022年，全縣共爭(zhēng)取到位一般公共預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助資金164,707萬(wàn)元，完成州下達(dá)任務(wù)數(shù)141,866萬(wàn)元的116.1%，完成進(jìn)度居全州第3位。爭(zhēng)取到再融資債券資金8,898萬(wàn)元；爭(zhēng)取到新增專項(xiàng)債券資金60,400萬(wàn)元（其中：第一批項(xiàng)目1個(gè)，資金4,800萬(wàn)元；第三批項(xiàng)目5個(gè)，資金55,600萬(wàn)元），新增專項(xiàng)債券資金有力支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

（三）統(tǒng)籌財(cái)政資金，提高資金使用效益。一是強(qiáng)化庫(kù)款運(yùn)行統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)，按輕重緩急的原則優(yōu)先安排疫情防控、“三保”和直達(dá)資金支出；二是統(tǒng)籌盤活財(cái)政存量資金9,530萬(wàn)元，將節(jié)約出的資金用于“三保”、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。2022年，全縣累計(jì)執(zhí)行“三保”支出112,110.82萬(wàn)元，切實(shí)兜住了全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”底線。州對(duì)縣級(jí)“三保”責(zé)任落實(shí)情況考評(píng)結(jié)果總評(píng)得滿分，位列全州前列；三是嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金機(jī)制，確保直達(dá)資金直達(dá)基層，直達(dá)最終收款人。2022年，全縣共收到新增財(cái)政直達(dá)資金指標(biāo)68,363萬(wàn)元，實(shí)際已支出67,642萬(wàn)元，支出率達(dá)98.9%。2022年，全縣累計(jì)完成一般公共預(yù)算支出200,366萬(wàn)元，同比增支6,510萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4%，增幅居全州第1位。

（四）強(qiáng)化多措并舉，政府債務(wù)化解有力。一是按照“一債一策”的要求，制定詳細(xì)、精準(zhǔn)的償債方案，對(duì)到期債務(wù)提前半年研究謀劃，避免不發(fā)生債務(wù)違約或逾期；二是多方籌集化債資金，重視爭(zhēng)取再融資債券，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和盤活各類存量資金的方式切實(shí)化解債務(wù)，深化國(guó)有企業(yè)改革，不斷增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的造血功能，通過增加營(yíng)運(yùn)收入和市場(chǎng)化融資等方式化解政府債務(wù)；三是加大存量資產(chǎn)資金清理盤活力度，對(duì)超期結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、項(xiàng)目難于實(shí)施的低效資金、沉淀往來款項(xiàng)一律收回縣級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌，優(yōu)先用于償還債務(wù)，確保不發(fā)生債務(wù)違約或逾期。2022年，通過統(tǒng)籌預(yù)算安排、盤活存量資金、加大保障房及土地資產(chǎn)處置力度、爭(zhēng)取再融資債券等方式，全縣累計(jì)償還政府債務(wù)本息及PPP項(xiàng)目支出責(zé)任44,992.55萬(wàn)元，其中：本金34,096萬(wàn)元、利息10,896.55萬(wàn)元。2022年，在全州政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作考核中，牟定縣考核得分90.44分，位列全州第2名，年度考核排名連續(xù)3年位列全州前二名。多年來，牟定縣政府性債務(wù)從未發(fā)生逾期及違約情況，政府性債務(wù)余額嚴(yán)格控制在限額以內(nèi)，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（五）加強(qiáng)監(jiān)管力度，國(guó)企改革提質(zhì)增效。一是進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理體制。逐步完善涵蓋資產(chǎn)配置、使用、處置等各個(gè)環(huán)節(jié)的管理辦法，建立資產(chǎn)清查核實(shí)、產(chǎn)權(quán)登記、收益收繳、信息報(bào)告、監(jiān)督檢查等制度體系，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。二是嚴(yán)把資產(chǎn)“入口關(guān)”和“出關(guān)口”。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備及辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)規(guī)定，從資產(chǎn)購(gòu)置源頭上進(jìn)行嚴(yán)管嚴(yán)控，嚴(yán)把資產(chǎn)“入口關(guān)”。加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置審批工作，依法依規(guī)做好資產(chǎn)報(bào)廢、劃撥、出售、出租、出借等資產(chǎn)審批工作，規(guī)范資產(chǎn)“出口關(guān)”。三是嚴(yán)格落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)年度報(bào)告制度和月報(bào)制度。認(rèn)真執(zhí)行《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)年度報(bào)告管理辦法》等規(guī)章制度，全縣各行政事業(yè)單位要及時(shí)向財(cái)政部門上報(bào)國(guó)有資產(chǎn)月報(bào)表、年報(bào)表和國(guó)有資產(chǎn)年度報(bào)告，確保全縣國(guó)有資產(chǎn)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。四是堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)。把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與完善公司治理相統(tǒng)一、推進(jìn)黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)深度融合，培養(yǎng)鍛造對(duì)黨忠誠(chéng)、勇于創(chuàng)新、治企有方、興企有為、清正廉潔的高素質(zhì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員隊(duì)伍。五是堅(jiān)持依法依規(guī)深化國(guó)有企業(yè)改革。健全國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度，建立國(guó)有企業(yè)管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)國(guó)有企業(yè)高管和職工的工作積極性。圍繞防范化解區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)整優(yōu)化國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)、完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化資源資產(chǎn)整合劃轉(zhuǎn)、加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管等重點(diǎn)工作，統(tǒng)籌推進(jìn)改革，確保“資產(chǎn)上劃、州屬縣管”及州屬國(guó)企與我縣國(guó)資國(guó)企協(xié)同發(fā)展等取得實(shí)效。

（六）緊抓績(jī)效管理，促進(jìn)管理水平提升。一是建立定位清晰、責(zé)任明確的政府預(yù)算體系，鞏固全口徑預(yù)算管理改革成果。全面推進(jìn)預(yù)算公開，除涉密信息外，將政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算全面向社會(huì)公開。二是加大各類財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌銜接，財(cái)政資金與單位資金統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是改革年度預(yù)算控制方式，完善2023—2025年中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，強(qiáng)化年度支出預(yù)算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預(yù)算績(jī)效管理。提高財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作的覆蓋面，探索建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長(zhǎng)效管理機(jī)制，健全以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系和預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。五是嚴(yán)格債務(wù)限額管理，健全債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控制度，積極化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保政府性債務(wù)“借、用、管、還”有章可循、有法可依，債務(wù)率不超警戒線。六是加大對(duì)重大財(cái)政政策實(shí)施、重要民生項(xiàng)目支出、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。

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