監(jiān)督索引號53232300600010000
牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案公開目錄
第一部分關于牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
第二部分牟定縣關于2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的情況說明
第三部分牟定縣2021地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）報告附表
第四部分牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算公開表
一、1-1一般公共預算收入預算表
二、1-2一般公共預算支出預算
三、1-3本級一般公共預算收入情況表
四、1-4本級一般公共預算支出情況表（公開到項級）
五、1-5本級一般公共預算基本支出情況表（公開到款級）
六、1-6本級一般公共預算支出表（州對下轉移支付項目）
七、1-7楚雄州分地區(qū)稅收返還和轉移支付預算表
八、1-8本級“三公”經費預算財政撥款情況統(tǒng)計表
九、2-1政府性基金預算收入情況表
十、2-3本級政府性基金預算收入情況表
十一、2-4本級政府性基金預算支出情況表（公開到項級）
十二、2-5本級政府性基金支出表（對下轉移支付）
十三、3-1國有資本經營收入預算情況表
十四、3-2國有資本經營支出預算情況表
十五、3-3本級國有資本經營收入預算情況表
十六、3-4本級國有資本經營支出預算情況表（公開到項級）
十七、3-5國有資本經營預算轉移支付表 （分縣市）
十八、3-6國有資本經營預算轉移支付表（分項目）
十九、4-1社會保險基金收入預算情況表
二十、4-2社會保險基金支出預算情況表
二十一、4-3本級社會保險基金收入預算情況表
二十二、4-4本級社會保險基金支出預算情況表
二十三、5-1牟定縣2021年地方政府債務限額及余額預算情況表
二十四、5-2牟定縣2021年地方政府一般債務余額情況表
二十五、5-3本級2021年地方政府一般債務余額情況表
二十六、5-4牟定縣2021年地方政府專項債務余額情況表
二十七、5-5本級2021年地方政府專項債務余額情況表（本級）
二十八、5-6地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表
二十九、5-7牟定縣2022年本級政府專項債務限額和余額情況表
三十、5-8牟定縣2022年年初新增地方政府債券資金安排表
三十一、6-1重大政策和重點項目績效目標表
三十二、6-2重點工作情況解釋說明匯總表
第五部分牟定縣2022年部門預算匯總表
第六部分牟定縣2021年縣級“三保”資金保障情況和2022年“三保”預算情況
第七部分牟定縣關于2022年本級匯總的一般公共預算“三公經費”預算安排情況說明
第八部分牟定縣2022年重大政策和重點項目績效目標說明
第九部分牟定縣2022年政府性債務舉債和2021年政府性債務舉借計劃說明
第十部分牟定縣2021年轉移支付情況和2022年轉移支付預算情況說明
第十一部分牟定縣2021年縣本級安排扶貧資金預算執(zhí)行情況和2022年鄉(xiāng)村振興專項資金預算安排情況說明
第十二部分牟定縣2021年國有資本經營預算執(zhí)行情況和2022年安排國有資本經營預算情況說明
第十三部分關于牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算的決議
第十四部分縣級出臺的財政扶貧資金相關政策辦法
第一部分
關于牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
——2022年1月20日在牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
牟定縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案提請縣十八屆人大一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大及其常委會以及縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神和縣第十四次黨代會精神，緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會第五次會議批準的財政預算及全縣經濟發(fā)展大局，堅決貫徹執(zhí)行縣委、縣政府的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風險、守底線為總體目標，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，全面落實積極的財稅政策，加強財政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強化財政收支管理和績效管理，不斷調整和優(yōu)化支出結構，積極防范化解債務風險。經過努力，圓滿完成了縣十七屆人大五次會議確定的財政收支任務，全縣財政預算執(zhí)行情況總體良好，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預算收入42,118萬元，完成年初預算數(shù)40,926萬元的103%，比上年決算數(shù)39,728萬元增收2,390萬元，增長6%。其中：稅收收入29,666萬元，較年初預算增收3,062萬元，較上年同期增長18.9%，占比為70.4%；非稅收入12,452萬元，同比減少1,870萬元，下降8.4%，占比為29.6%。全縣一般公共預算支出193,866萬元，完成年初預算數(shù)192,916萬元的100.5%，比上年決算數(shù)187,296萬元增支6,570萬元，增長3.5%。
全縣一般公共預算平衡情況：一般公共預算收入42,118萬元，上級補助收入132,588萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉移支付收入105,509萬元、專項轉移支付收入24,549萬元），地方政府一般債券轉貸收入6,570萬元，上年結轉結余2,588萬元，調入資金23,943萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0萬元，收入合計207,807萬元。一般公共預算支出193,866萬元，上解上級支出4,768萬元，地方政府一般債務還本支出7,370萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,192萬元，結轉下年支出611萬元，支出合計206,695萬元。一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算收入17,006萬元，完成年初預算數(shù)12,865萬元的132.2%，比上年同期20,896萬元減收3,890萬元，下降18.6%。政府性基金預算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣政府性基金預算支出79,077萬元，完成年初預算數(shù)11,129萬元的710.5%，比上年同期37,948萬元增支41,129萬元，增長108.4%。
全縣政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入17,006萬元，轉移性收入（上級補助收入）3,307萬元，上年結余收入4,383萬元，專項債券收入71,100萬元，收入總計95,796萬元；政府性基金預算支出79,077萬元，調出資金15,527萬元，債券還本支出0萬元，支出總計94,604萬元；收支相抵，基金預算年終結余1,192萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金預算收入28,605萬元，完成年初預算數(shù)24,053萬元的118.92%，比上年22,582萬元增收6,023萬元，增長26.67%。全縣社會保險基金預算支出23,548萬元，完成年初預算數(shù)23,957萬元的98.3%，比上年22,626萬元增支922萬元，增長4.07%。
全縣社會保險基金預算平衡情況：社會保險基金預算收入28,605萬元，上級補助收入7,422萬元，上年結余收入28,435萬元，收入總計64,462萬元。社會保險基金預算支出23,548萬元，上解支出8,465萬元，支出總計32,013萬元，收支相抵，本年結余5,057萬元，社會保險基金預算收支結余32,449萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經營預算收入28萬元，上年結余8萬元，收入總計36萬元。全縣國有資本經營預算支出36萬元。為上級安排的國有資本經營預算補助收入，收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
（五）其它需要報告的事項
1.縣級“三保”預算執(zhí)行情況：2021年，全縣累計執(zhí)行“三保”支出135,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運轉”支出24,805萬元；“保民生”支出36,445萬元。切實兜住了全縣“保工資、保運轉、保基本民生”底線，確保了全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，我縣屬全州“三保”工作的4個低風險縣之一。
2.地方政府債務限額核定情況：經縣人大常委會核定批準，我縣2021年的政府債務限額為206,700萬元，其構成情況是：以州級調整收回我縣2020年一般債務限額14,200萬元后核定我縣的一類債務限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項債券轉貸額度71,100萬元（內債）。2021年末，我縣政府債務余額190,385.42（政府債券）萬元，其中：一般債務余額95,942.42萬元，專項債務余額94,416萬元。一般債務和專項債務均未超限額，全縣地方政府債務風險總體可控。
3.新增專項債務限額分配情況：2021年，州級下達我縣新增地方政府專項債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：（1）牟定縣龍虎水庫調水工程12,000萬元；（2）牟定縣高泉閘水庫調水工程4,600萬元；（3）牟定縣小黑箐水庫調水工程4,600萬元；（4）牟定縣共和中型灌區(qū)調水工程7,000萬元；（5）牟定縣小土鍋箐調水工程4,000萬元；（6）牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補短板建設項目9,000萬元；（7）牟定縣社會養(yǎng)老服務中心建設項目5,400萬元；（8）牟定縣化佛山慶豐湖風景道建設項目24,500萬元。
4.預備費預算及使用情況：2021年，年初預算預備費500萬元，實際動支預備費500萬元，主要用于應對自然災害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務支出300萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市耿馬縣邊境疫情防控任務支出50萬元；非洲豬瘟疫情防控支出16萬元。
財政收支及平衡情況詳見附表。上述數(shù)據均為縣內決算匯總數(shù)，待州財政局批復我縣2021年度決算后，部分數(shù)據會有所變化，屆時再向縣人大常委會進行報告。
二、2021年主要財政工作
（一）統(tǒng)籌協(xié)調抓收入，財政收入質量持續(xù)向好。今年以來，受疫情、減稅降費等因素疊加影響，我縣財政收入增速放緩。面對嚴峻的收入形勢，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，全縣認真貫徹執(zhí)行經濟運行研判、預警、應策、推動、問效“五個主題”制度，縣財稅部門積極主動作為，加強財稅協(xié)同，認真落實“穩(wěn)收支保三保防風險守底線”專項行動方案，細化任務措施，突出均衡序時，以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓目標實現(xiàn)和均衡入庫。采取減稅降費、培植稅源、高位推動、依法征稅，強化收入調度、全面堵漏挖潛等各項措施促增收、保增長，圍繞四季度完成全年收入任務“大收官”的目標，積極調整優(yōu)化收入結構，年初人民代表大會確定稅收收入任務超額完成，稅收收入占一般公共預算收入的70.4%，非稅收入占比控制到30%以下，使我縣非稅占比連續(xù)實現(xiàn)下降，收入質量明顯提高。
（二）高位推動抓爭取，財政支出規(guī)模逐步擴大。今年以來，圍繞建立與實現(xiàn)政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應的現(xiàn)代財政制度，按照“增一般、減專項、提績效”改革精神，省對下專項轉移支付資金改革力度逐步加大，省對下專項轉移支付同比逐年減少等因素，中央和省對下級的專項轉移支付大幅減少，為確保全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展，全縣各級各部門高度重視爭取資金工作。一是堅持把向上爭取資金作為增強財力，緩解收支矛盾，支撐財政平衡的重要措施。全年爭取一般公共預算上級補助資金132,558萬元，同比減少1,520萬元，下降1%。二是研究投資導向，吃透政策精神，狠抓項目包裝和儲備，全力爭取專項債券資金。全年累計爭取到專項債券項目8個，總投資16.52億元，到位專項債券資金7.11億元，比上年增加5.31億元，占全州到位專項債券資金64.05億元的11.1%，有力支持了全縣重點項目建設。爭取到再融資債券（一般債券）6,570萬元，用于置換到期政府債券本金。三是全縣篩選上報2022年專項債券項目38個，總投資111.27億元，計劃申報專項債券資金47.57億元。經省級初審后，上報國家發(fā)改委和財政部鎖定項目13個，總投資31.45億元，計劃申請專債資金13.39億元。目前，國家發(fā)改委審核通過項目9個，財政部審核通過項目12個，兩部委同時審核通過項目8個。四是盤活財政存量資金，規(guī)范和做實財政支出，提高財政支出執(zhí)行效率，一般公共預算結轉規(guī)模控制在5%以內，財政總支出規(guī)模達212,169萬元，比上年200,913萬元增加11,256萬元，增長5.6%。
（三）健全機制強保障，“三保”底線徹底兜牢。“保工資、保運轉、保基本民生”支出是最基礎、最重要的財政保障項目。全縣認真貫徹落實中央、省、州做好“三保”工作的一系列決策部署，全力壓實“三保”支出責任。一是由縣財政局牽頭草擬了《牟定縣2021年縣級“三保”工作方案》，報縣委縣政府審定后印發(fā)執(zhí)行。全縣各級各部門牢固樹立“三保”優(yōu)先意識，切實加大財力統(tǒng)籌，優(yōu)化調整支出結構，切實防范化解地方財政風險。二是合理安排“三保”支出預算，全面兜牢兜實“三保”底線。按照年初預算“保工資、保運轉、保基本民生”的保障順序，全年共安排“三保”支出135,188萬元，將“三保”支出需求全部納入預算的大盤子內，確保“三保”支出預算不留缺口。三是全年足額保障機關事業(yè)單位工資性支出73,938萬元、各部門保機構運轉經費24,805萬元、基本民生支出36,445萬元。足額發(fā)放政府綜合月績效3,237.4萬元，事業(yè)單位獎勵性績效5,250.6萬元。
（四）全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務。一是堅持生命至上，全力做好疫情防控財政保障。2021年，全縣累計撥付疫情防控資金1,132萬元，其中：中央資金156萬元，省級資金407萬元，州級資金112萬元，縣級財政安排457萬元。切實減輕患者救治費用負擔，提高疫情防治人員待遇，保障醫(yī)療防控政策物資供應，確保不因資金問題而影響疫情防控和醫(yī)療救治及新冠疫苗接種。二是全力支持穩(wěn)投資、擴內需，確保全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。認真貫徹落實縣委、縣人民政府關于“構二破三”“調二提三”抓項目穩(wěn)投資的工作部署，預算安排項目前期費2,000萬元，爭取到中央和省級預算內投資13,000萬元、專項債券資金71,100萬元，積極擴大有效投資。三是投入民生領域資金151,251萬元，占地方一般公共預算支出的78%，比上年141,325萬元增支9,926萬元，增長7%。四是安排社會保障支出27,844萬元。其中：發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金1,519.23萬元，發(fā)放特困供養(yǎng)資金758.18萬元，發(fā)放殘疾人兩項補貼325.32萬元，發(fā)放臨時救助資金308.12萬元。五是安排就業(yè)補助資金1,014.9萬元，為進一步促進自主創(chuàng)業(yè)、困難群眾再就業(yè)和農村勞動力轉移就業(yè)注入了新的發(fā)展動力。
（五）聚焦重點強供給，全力確保重點工作資金保障。一是統(tǒng)籌縣本級財力，全年通過上級調撥資金117,837.21萬元、組織縣級收入40,926萬元、籌措資金27,571.79萬元，有力保障了“三保”和全縣重點支出。主要包括項目前期費2,000萬元、疫情防控經費434.29萬元，愛國衛(wèi)生“七個專項”行動、創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市、省級文明城市和美麗縣城專項經費1,000萬元，鄉(xiāng)村振興專項資金1,210萬元，縣城環(huán)衛(wèi)工作經費698萬元、縣城園林綠化管護經費241萬元。整合涉農資金1,329萬元，用于七鄉(xiāng)鎮(zhèn)農村人居環(huán)境整治，安排縣城周邊環(huán)境整治專項資金500萬元，籌集資金19,253萬元用于縣城區(qū)街道提升改造建設。二是全力保障三大攻堅戰(zhàn)經費投入。全年累計撥付財政扶貧資金9,166萬元，撥付防污治污專項經費332萬元。累計化解政府性債務本息26,202.02萬元，其中：政府性債務11,914.32萬元（本金7,370萬元，利息4,544.32萬元）；隱性債務14,287.7萬元（本金8,570.76萬元，利息5,536.94萬元）。按照全州防范化解政府債務風險的工作部署，我縣分別于2021年9月28日、10月20日提前償還了州運營集團四季度及2022年一、二季度債務本息1,099.06萬元和2,148.96萬元。年內未發(fā)生債務違約或逾期的情況，政府債務風險指標均在可控范圍內，受到省州財政部門的表揚。
（六）深化改革強監(jiān)管，財政資金績效管理不斷細化。全面實施預算績效管理，將上級轉移支付資金、縣本級通過財政預算、統(tǒng)籌財力、存量資金等方式安排的財政資金全部納入預算績效管理范圍。一是加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。年內累計開展績效評價項目689個，資金規(guī)模達102,397.44萬元。其中：2020年度中央對地方轉移支付項目93個，金額47,000.74萬元；2020年縣級預算專項支出項目438個，金額11,713.31萬元；2020年度扶貧項目133個，金額36,132.28萬元；2020年度重點項目25個，金額7,551.11萬元。二是認真做好2021年度預算公開和2020年度決算公開及惠民惠農財政補貼資金“一卡通”監(jiān)督檢查工作。三是組織開展財政督導、績效評價、行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價、財政票據年檢、扶貧資金等專項檢查工作，把財政日常監(jiān)督與專項檢查相結合，樹立了財政“大監(jiān)督”新格局。四是積極配合參與紀檢監(jiān)察、審計等部門組織開展的相關檢查督查以及縣委組織的巡察工作。五是強化直達資金監(jiān)管，切實保障加快推進直達資金支出進度，加強動態(tài)監(jiān)控，對直達資金進行特別標識，實行下達、支付全流程監(jiān)控。
（七）多措并舉促改革，財政綜合管理水平不斷提高。按照全面深化財稅體制改革的要求，切實深化各項改革，著力提高財政管理水平。一是推進全口徑預算管理，政府的收入和支出全部納入預算管理。二是推進政府支出經濟分類改革。進一步提升預算編制的科學化、精細化水平。三是全面推進預決算公開，政府預算、部門預算、“三公”經費預算和財政決算公開率均達100%。四是推進中期財政規(guī)劃編制，開展權責發(fā)生制政府綜合財務報告編制工作。五是全面實行國庫集中支付管理改革，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理。六是全面實施預算績效管理，著力提高財政資金使用效益。七是全面推行新政府會計制度改革，全縣行政事業(yè)單位新政府會計制度順利施行，預算單位所有會計核算全部納入牟定縣預算管理平臺集中核算，為2022年1月1日起全省推行預算管理一體化奠定了堅實基礎。八是加強國有資產管理，深化國有企業(yè)改革，完善國有企業(yè)監(jiān)督管理體制機制，確保國有資產保值增值，促使國有企業(yè)高效安全運轉。九是規(guī)范政府采購管理。全面開展政府采購網上審批，進一步規(guī)范政府采購行為，提高采購資金使用效益。十是通過在規(guī)范預算編制、強化預算執(zhí)行、優(yōu)化支出結構、增強財政可持續(xù)性、加大預決算公開等方面狠下功夫，財政綜合管理水平不斷提高。2021年2月，因工作成績突出，牟定縣財政局被云南省財政廳、云南省人力資源和社會保障廳聯(lián)合表彰為“全省財政系統(tǒng)先進集體”。
三、過去五年財政工作回顧和今后五年財政發(fā)展思路
過去五年，是我縣財政改革發(fā)展進程中極不凡的五年。五年來，面對錯綜復雜的國內外形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務、新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，全縣財稅部門全面貫徹落實黨中央、國務院決策部署和省委省政府、州委州政府工作安排以及縣委工作要求，主動服務全縣決戰(zhàn)脫貧攻堅、決勝全面建成小康社會需要，扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育、黨史學習教育，科學統(tǒng)籌財政資源，為“十三五”目標任務順利實現(xiàn)和“十四五”良好開局提供了堅實保障。
——財政實力持續(xù)增強,為經濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。五年來，全縣一般公共預算收入從2017年的33,678萬元增長到2021年的42,118萬元，年均增長6.2%。全縣一般公共預算支出從2017年的179,149萬元增長到2021年的193,866萬元，年均增長1.8%。5年收入總量達190,469萬元，支出總量達908,543萬元，累計爭取上級補助資金651,303萬元，新增政府債券資金109,029.75萬元，其中：一般債券19,929.75萬元、專項債券89,100萬元。
——三大攻堅戰(zhàn)保障有力，助力全面建成小康社會取得決定性成就。五年來，累計投入財政扶貧資金55,130萬元，保障1個貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、46個建檔立卡貧困行政村、3,400戶11,535人農村建檔立卡貧困人口全部脫貧。累計投入污染防治資金10,565萬元，支持藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。2017年，我縣成功創(chuàng)建省級生態(tài)文明縣。累計爭取新增政府債券資金109,029.75萬元，置換和再融資債券81,328.67萬元，隱性債務總量逐年減小，牢牢守住債務風險防控底線。
——財政調控不斷完善，支持經濟社會發(fā)展成效顯著。常態(tài)化實施財政資金直達機制，大幅提高政策效率。全縣金融業(yè)發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定、運行平穩(wěn)，金融風險總體可控。充分發(fā)揮財政資金引導帶動作用，積極支持重點產業(yè)和扶持企業(yè)發(fā)展，支持產業(yè)基礎能力和產業(yè)鏈水平提升，產業(yè)結構更趨合理，產業(yè)效益逐漸顯現(xiàn)。統(tǒng)籌資金支持“五網”基礎設施建設，五年來，財政累計投入交通運輸支出18,354萬元、農業(yè)支出39,139萬元、林業(yè)和草原支出14,106萬元、水利支出35,914萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出32,710萬元，“五網”基礎設施建設取得歷史性成就。
——民生保障水平不斷提升，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾。五年來，民生支出從2017年的144,344萬元增加到2021年的151,251萬元，占比在75%以上。堅決兜牢兜實“三保”底線，教育、衛(wèi)生保障水平明顯提高，疫情防控保障有力，覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系基本建立，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、社會救助、優(yōu)撫等標準逐年提高，織密扎牢民生保障網。
——財稅改革深入推進，現(xiàn)代財政制度框架初步建立。深化各項財稅體制改革，權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡的事權與支出責任劃分初步建立。健全由“四本預算”構成的政府預算體系，強化預算編制、執(zhí)行、公開和績效管理，實施中期財政規(guī)劃管理和跨年度預算平衡機制，標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度不斷完善。“花錢必問效、無效必問責”的預算績效管理體系初步形成，“放管服”改革加快推進。
各位代表，回顧過去五年，在困難較多和形勢嚴峻的情況下，財政工作取得了極為不易的成績，這是縣委、縣政府正確領導、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結果，也是全縣各級各部門密切配合、通力協(xié)作，全縣廣大財稅干部共同努力、奮力拼搏的結果。在取得成績的同時，我們也應清醒地認識到我縣財政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問題：一是財源結構單一，財政增收后勁乏力；二是財政剛性支出的增支因素增多，收支平衡壓力加劇；三是資金調度困難，縣級地方績效獎勵、臨時工工資等保障壓力較大；四是政府債務還本付息進入高峰期，償債資金籌集難度大，防范化解債務風險任務艱巨；五是重點項目建設配套資金缺口大，財政資金使用績效與財政管理水平有待進一步提升。針對這些問題，我們將增強政治自覺和行動自覺，采取有力措施，認真加以解決。
今后五年，是我縣主動服務和融入“滇中崛起”和“楚中融合”發(fā)展大局，著力實施農業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強縣、商業(yè)富縣、引資活縣、文化名縣、社會興縣、基礎固縣、生態(tài)立縣、依法治縣、全民建縣“十大舉措”，開啟百年奮斗目標新征程，為全省建設“民族團結進步示范區(qū)、生態(tài)文明建設排頭兵和面向南亞東南亞輻射中心”作出牟定貢獻，形成全民建縣、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造、富民強縣、共同富裕良好局面的關鍵五年。全縣財政發(fā)展的思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持把習近平總書記考察云南重要講話精神作為做好財政改革發(fā)展工作的“綱”和“魂”，全面貫徹中央和省州縣黨委政府各項決策部署，科學統(tǒng)籌財政資源，多渠道籌措資金，集中財力辦大事，補短板強弱項抓重點，確保中央和省州縣黨委政府各項決策部署落實到位；健全標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，基本形成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，不斷提高財政資金資源使用效益；有效防范化解地方政府債務風險，高質量可持續(xù)財政體系基本建立，財政治理體系和治理能力基本實現(xiàn)現(xiàn)代化，服務和保障全面建設社會主義現(xiàn)代化牟定行動的能力明顯提升，財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用更加充分發(fā)揮；牢固樹立以“政”領“財”、“財隨政走”、“政令財行”的政治意識，堅持以絕對忠誠理財、以絕對擔當管財、以絕對干凈用財，著力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”。
四、2022年地方財政預算草案
2022年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、中央經濟工作會議精神、省第十一次黨代會精神、州第十次黨代會精神和縣第十四次黨代會精神，緊緊圍繞建設“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”的戰(zhàn)略部署，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風險、守底線為總體目標，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，牢固樹立“過緊日子”思想，加強財政收入管理，優(yōu)化財政支出結構，加大資金統(tǒng)籌力度，加強重點領域經費保障，強化預算約束和績效管理，提高資金使用效益，積極防范化解債務風險，著力打造“發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政”，促進全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2022年地方財政預算安排情況
1.一般公共預算安排情況
2022年，全縣一般公共預算收入安排44,228萬元，比2021年完成數(shù)42,118萬元增收2,110萬元，增長5%。其中：稅收收入安排31,358萬元，增長6%，占地方一般公共預算收入的71%；非稅收入安排12,870萬元，增長3%，占地方一般公共預算收入的29%。全縣一般公共預算支出安排199,688萬元，比2021年完成數(shù)193,866萬元增支5,822萬元，增長3%。
一般公共預算平衡情況：全縣一般公共預算收入44,228萬元，轉移性收入137,434萬元（其中：返還性收入2,530萬元、一般性轉移支付收入105,751萬元、專項轉移支付收入29,153萬元），再融資債券轉貸收入16,738萬元，上年結余收入611萬元，調入資金22,851萬元（其中：政府性基金調入7,214萬元，其他調入15,637萬元)，預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入1,192萬元，收入總計223,054萬元；全縣一般公共預算支出199,688萬元，轉移性支出上解支出4,768萬元，債券還本支出18,598萬元，支出總計223,054萬元。收支兩抵，一般公共預算收支平衡。
2.政府性基金預算安排情況
2022年，全縣政府性基金預算收入安排15,165萬元，比2021年完成數(shù)17,006萬元減少1,841萬元，下降10.8%。全縣政府性基金預算支出安排11,737萬元，比2021年完成數(shù)79,077萬元減少67,340萬元，下降85.2%。
政府性基金預算平衡情況：政府性基金預算收入15,165萬元，轉移性收入（上級補助收入）2,850萬元，上年結余收入1,192萬元，債券轉貸收入2,304萬元，收入總計21,511萬元；政府性基金預算支出11,737萬元，債券還本支出2,560萬元，調出支出7,214萬元，支出總計21,511萬元。收支兩抵，政府性基金預算收支平衡。
3.社會保險基金預算安排情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入安排28,836萬元，比2021年完成數(shù)28,605萬元增加231萬元，增長0.8%。全縣社會保險基金預算支出安排25,251萬元，比2021年完成數(shù)23,548萬元增加1,703萬元，增長7.2%。
社會保險基金預算平衡情況：社會保險基金預算收入28,836萬元，上級補助收入7,798萬元，上年結余收入32,449萬元，收入總計69083萬元；社會保險基金預算支出25,251萬元，上解支出7,069萬元，支出總計32,320萬元。收支相抵，年終滾存結余36,763萬元。
4.國有資本經營預算安排情況
2022年，全縣國有資本經營預算收入安排5萬元；全縣國有資本經營預算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
國有資本經營預算平衡情況：國有資本經營預算本級收入5萬元，上級補助收入0萬元，收入總計5萬元；國有資本經營預算支出5萬元，收支兩抵，國有資本經營預算收支平衡。
5.政府債務還本付息預算安排情況
（1）2022年，納入一般公共預算安排政府性債務本付息21,930.11萬元。其中：債務付息支出3,314.61萬元，債務發(fā)行費用17.5萬元，一般債務還本支出18,598萬元（爭取再融資債券16,738萬元；縣本級預算安排1,860萬元）。扣除再融資債券16,738萬元后，2022年縣本級一般公共預算安排還本付息5,192.11萬元。
（2）2022年，納入政府性基金預算安排還本付息5,561.39萬元。其中：債務付息支出2,998萬元，債務發(fā)行費用支出3萬元，專項債務還本支出2,560萬元（爭取再融資債券2,304萬元、預算安排256萬元）。扣除再融資債券2,304萬元后，2022年縣本級政府性基金預算安排還本付息3,257.39萬元。
2022年，縣本級合計安排政府債務還本付息8,449.5萬元。
（二）2022年縣級“三保”預算安排情況
為全面落實“三保”主體責任，在充分挖掘自身財力、做大做強財政收入的基礎上，加大全縣財力統(tǒng)籌，合理安排年度預算，切實兜住“保工資、保運轉、保基本民生”底線，確保全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，根據省州相關文件精神和“三保”政策要求，2022年縣級“三保”預算安排情況如下：
經測算，2022年全縣“三保”支出需求113,424.62萬元，已全部列入縣級財政預算。其中：保工資支出75,034萬元（含行政人員月綜合績效4,849.6萬元、事業(yè)人員獎勵性績效5,212萬元），保運轉支出7,199.6萬元，保基本民生支出31,191.02萬元，能確保中央和省標政策“三保”足額保障到位。
五、2022年財政工作主要措施
（一）大力培植財源，確保收支圓滿完成。一是壓實責任。繼續(xù)開展抓財稅收支專項行動，明確目標任務，落實工作責任，形成各部門協(xié)調配合、齊抓共管的工作格局。二是切實加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅持財稅聯(lián)席會議制度，深入推進社會綜合治稅，充分調動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進協(xié)稅護稅工作，確保財政收入穩(wěn)定增長。三是積極培育優(yōu)質稅源，通過產業(yè)轉型發(fā)展，吸引和帶動社會資本，加大對新興產業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強非稅收入征管，嚴格政府非稅收入預算管理，拓寬收入領域，不斷調整優(yōu)化收入結構，努力增加可用財力，力爭將非稅收入占比控制在30%以內。通過優(yōu)化收入結構，積極爭取省對下經濟高質量發(fā)展獎補資金。
（二）堅持把握大局，不斷改善民生福祉。一是按照上級“三保”目標要求，統(tǒng)籌財力，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機構運轉和基本民生“三保”支出需求。二是堅持民生優(yōu)先，繼續(xù)加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出的投入力度，提高民生支出占一般公共預算支出的比重。三是繼續(xù)加大產業(yè)培植扶持力度，支持縣域經濟發(fā)展。四是持續(xù)加大“三農”投入，支持鄉(xiāng)村振興。積極爭取鄉(xiāng)村振興項目，支持“三農”發(fā)展，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大美麗鄉(xiāng)村建設資金投入。落實強農惠農政策，切實做好各項惠農補貼發(fā)放工作，讓公共財政惠及“三農”。
（三）堅持突出重點，竭力補齊發(fā)展短板。一是積極爭取一般公共預算上級補助資金。繼續(xù)加強對上級財政政策信息的捕捉和分析研究，充分掌握政策，緊盯上級財政政策導向和資金投向，盡力爭取一般公共預算上級補助資金，切實推動全縣經濟社會發(fā)展。二是繼續(xù)爭取政府債券資金。結合全縣政府性債務規(guī)模以及債務限額管理的規(guī)定，圍繞生態(tài)保護、重大基礎設施、民生領域補短板、鄉(xiāng)村振興、美麗鄉(xiāng)村等盡力爭取各類政府新增債券和專項債等資金，有效緩解縣財政償債壓力。三是進一步盤活財政存量資金，對凈結余資金和連續(xù)兩年未使用的結余結轉資金，一律收回財政統(tǒng)籌使用。四是儲備項目抓爭取。在前期上報項目的基礎上，加強與上級部門的溝通匯報，積極跟蹤項目資金下達情況，確保項目資金落實到位。充分發(fā)揮項目前期工作經費的杠桿作用，積極篩選儲備一批績效優(yōu)良、準備充分、符合政策的項目充實到基層項目庫，實現(xiàn)向上爭取更多轉移支付資金和專項債券資金支持的目標。
（四）堅持依法理財，確保資金安全高效。一是嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》以及經縣人大批準的預算，預算未安排事項不得支出，確需追加的重大事項，必須嚴格按照法定程序辦理。二是加大資金整合力度，整合性質相同、目標相同、用途相似的各類資金，集中財力支持重點領域支出。三是加強財政專戶管理，嚴格按照財政部的要求，繼續(xù)清理整頓財政專戶，切實規(guī)范財政專戶管理；四是加快預算下達進度，規(guī)范轉移支付預算下達方式，提高預算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性。五是加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加強重點支出項目執(zhí)行管理，嚴格按照財政國庫管理制度規(guī)定支付資金。六是加強財政監(jiān)督管理。加大對重大財政政策實施、重要民生項目支出、預算執(zhí)行情況和財務會計信息質量等方面的監(jiān)督檢查力度，完善財政績效管理，加強績效評價結果應用，確保財政資金規(guī)范、安全、高效運行。
（五）堅持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出。要嚴格執(zhí)行《中央八項規(guī)定實施細則》、《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等相關黨紀法規(guī)，加強和規(guī)范全縣黨政機關經費、差旅費、因公臨時出國（境）、公務接待、公務用車、會議活動和辦公用房的管理，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，切實貫徹和體現(xiàn)在財政工作的全過程和各方面，努力構建不能、不愿、不敢鋪張浪費的長效機制，使全縣形成“過緊日子”、“行簡約、倡簡樸、戒奢華”的良好局面。嚴格控制和壓減一般性支出，從嚴從緊安排“三公”經費預算，優(yōu)先保障“三保”支出，除重點和剛性支出外，其他一般性支出統(tǒng)一在2021年基礎上壓減50%。同時要加大懲戒問責力度，堅決查處在財政資金使用中的各類違法違紀行為。
（六）堅持改革創(chuàng)新，提升財政綜合管理水平。一是繼續(xù)推進預算管理制度改革。全面落實《中華人民共和國預算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預算體系，鞏固全口徑預算管理改革成果。全面推進預算公開，除涉密信息外，將政府預決算、部門預決算、“三公”經費預決算全面向社會公開。二是推進財政資金統(tǒng)籌使用。加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進。三是改革年度預算控制方式。完善2022—2024年中期財政規(guī)劃編制工作，強化年度支出預算約束力，避免政策的碎片化。四是深化預算績效管理。提高財政績效評價工作的覆蓋面，探索建立績效評價結果與預算管理有效結合的長效管理機制，健全以績效為導向的預算分配體系和預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。五是加強地方政府性債務管理。根據債務管理的相關規(guī)定強化政府性債務限額管理，規(guī)范舉債行為，防范和化解政府債務風險。六是加強政府采購監(jiān)管。完善政府采購預算管理，規(guī)范政府采購程序，全面推行政府采購網上審批，優(yōu)化財政資源配置，提高資金使用效率。七是強化對國有資產及國有企業(yè)的監(jiān)督管理。認真執(zhí)行國有資產報告制度，嚴控資產管理“入口”關和“出口”關，嚴堵資產流失漏洞，狠抓行政事業(yè)單位國有資產管理，全面提升資產管理科學化、法制化、規(guī)范化水平，確保國有資產保值增值。抓好政府授權對國有企業(yè)的監(jiān)督管理工作，完善國有企業(yè)監(jiān)督管理體制機制，支持國有企業(yè)深化改革，促使國有企業(yè)高效安全運轉及保值增值。
各位代表，2022年是財政工作任務更為艱巨的一年，新的形勢、新的要求，新的挑戰(zhàn)、新的機遇已經擺在我們面前，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣十八屆人大一次會議提出的目標任務，傳承和弘揚“勤學勤勞、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造”的牟定精神，牢固樹立以“政”領“財”、“財隨政走”、“政令財行”的政治意識和“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識，在新的一年里開拓進取、奮發(fā)作為，不忘初心、砥礪前行，堅持以絕對忠誠理財、以絕對擔當管財、以絕對干凈用財，為建設“滇中牟定、產業(yè)強縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”作出牟定財政貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
附件：牟定縣2022年財政收支預算草案（詳見附表）
第二部分
關于2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案編制的情況說明
一、預算草案編制過程
縣財政局2021年10月中旬組織開展了全縣2022年部門預算編制，在編制部門預算的基礎上綜合本級收入情況和上級補助情況編制了2022年政府預算收支草案。政府預算收支草案的編制在縣人民政府的領導下，在州財政局的指導下，充分結合我縣實際，按照全口徑預算管理的要求，預算編制以“保工資、保運轉、保民生、防風險、守底線”為總體工作要求，以“保工資、保運轉、保民生、保還本付息、保配套、保應急”為預算安排順序和原則。牢固樹立過“緊日子”的思想，突出以收定支和確保平衡。厲行節(jié)約，提質增效，大力壓減一般性支出。預決算報告初稿形成后，以書面的形式充分征求了發(fā)改、稅務、自然資源、住建等主管部門意見，并于2022年1月12日縣人大常委會組織了部分人大代表和專家對《牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告》進行預審，提出意見建議21條，我局認真分析，充分采納。1月14日縣委常務會審核我縣預決算報告后認為我縣2022年一般公共預算收入增長3%的目標與全縣經濟工作會議確定的“一確保、三高于”要求目標尚有差距，將一般公共預算收入增幅底線不低于5%。我局再次修改完善，形成了審議稿提請牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議。
二、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預算收入42,118萬元，完成年初預算數(shù)40,926萬元的103%，比上年決算數(shù)39,728萬元增收2,390萬元，增長6%。其中：稅收收入29,666萬元，較年初預算增收3,062萬元，較上年同期增長18.9%，占比為70.4%；非稅收入12,452萬元，同比減少1,870萬元，下降8.4%，占比為29.6%。全縣一般公共預算支出193,866萬元，完成年初預算數(shù)192,916萬元的100.5%，比上年決算數(shù)187,296萬元增支6,570萬元，增長3.5%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算收入17,006萬元，完成年初預算數(shù)12,865萬元的132.2%，比上年同期20,896萬元減收3,890萬元，減少18.6%。政府性基金預算收入下降的主要原因是掛牌出讓土地減少。全縣政府性基金預算支出79,077萬元，完成年初預算數(shù)11,129萬元的710.5%，比上年同期37,948萬元增支41,129萬元，增長108.4%。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金預算收入28,605萬元，完成年初預算數(shù)24,053萬元的118.92%，比上年22,582萬元增收6,023萬元，增長26.67%。全縣社會保險基金預算支出23,548萬元，完成年初預算數(shù)23,957萬元的98.3%，比上年22,626萬元增支922萬元，增長4.07%。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經營預算收入28萬元，上年結余8萬元，收入總計36萬元。全縣國有資本經營預算支出36萬元。為上級安排的國有資本經營預算補助收入，收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
（五）其它需要報告的事項
1.縣級“三保”預算執(zhí)行情況：2021年，全縣累計執(zhí)行“三保”支出135,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運轉”支出24,805萬元；“保民生”支出36,445萬元。切實兜住了全縣“保工資、保運轉、保基本民生”底線，確保了全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，我縣屬全州“三保”工作的4個低風險縣之一。
2.地方政府債務限額核定情況：經縣人大常委會核定批準，我縣2021年的政府債務限額為206,700萬元，其構成情況是：以州級調整收回我縣2020年一般債務限額14,200萬元后核定我縣的一類債務限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項債券轉貸額度71,100萬元（內債）。2021年末，我縣政府債務余額190,358.42（政府債券）萬元，其中：一般債務余額95,942.42萬元，專項債務余額94,416萬元。一般債務和專項債務均未超限額，全縣地方政府債務風險總體可控。
3.新增專項債務限額分配情況：2021年，州級下達我縣新增地方政府專項債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：（1）牟定縣龍虎水庫調水工程12,000萬元；（2）牟定縣高泉閘水庫調水工程4,600萬元；（3）牟定縣小黑箐水庫調水工程4,600萬元；（4）牟定縣共和中型灌區(qū)調水工程7,000萬元；（5）牟定縣小土鍋箐調水工程4,000萬元；（6）牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補短板建設項目9,000萬元；（7）牟定縣社會養(yǎng)老服務中心建設項目5,400萬元；（8）牟定縣化佛山慶豐湖風景道建設項目24,500萬元。
4.預備費預算及使用情況：2021年，年初預算預備費500萬元，實際動支預備費500萬元，主要用于應對自然災害等突發(fā)事件支出。其中：新冠肺炎疫情防控支出134萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市滄源縣邊境疫情防控任務支出300萬元；縣人武部民兵對口支援臨滄市耿馬縣邊境疫情防控任務支出50萬元；非洲豬瘟疫情防控支出16萬元。
過去的一年，在困難較多和形勢嚴峻的情況下，財政工作取得了極為不易的成績，這是縣委、縣政府正確領導、縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結果，也是全縣各級各部門密切配合、通力協(xié)作，全縣廣大財稅干部共同努力、奮力拼搏的結果。在取得成績的同時，我們也應清醒地認識到我縣財政工作中仍存在著一些不可忽視的困難和問題：一是財源結構單一，財政增收后勁乏力；二是財政剛性支出的增支因素增多，收支平衡壓力加劇；三是資金調度困難，縣級地方績效獎勵、臨時工工資等保障壓力較大；四是政府債務還本付息進入高峰期，償債資金籌集難度大，防范化解債務風險任務艱巨；五是重點項目建設配套資金缺口大，財政資金使用績效與財政管理水平有待進一步提升。針對這些問題，我們將增強政治自覺和行動自覺，采取有力措施，認真加以解決。
三、2022年地方財政預算安排情況
今后五年，是我縣主動服務和融入“滇中崛起”和“楚中融合”發(fā)展大局，著力實施農業(yè)穩(wěn)縣、工業(yè)強縣、商業(yè)富縣、引資活縣、文化名縣、社會興縣、基礎固縣、生態(tài)立縣、依法治縣、全民建縣“十大舉措”，開啟百年奮斗目標新征程，為全省建設“民族團結進步示范區(qū)、生態(tài)文明建設排頭兵和面向南亞東南亞輻射中心”作出牟定貢獻，形成全民建縣、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造、富民強縣、共同富裕良好局面的關鍵五年。
（一）2022年地方財政預算安排情況
1.一般公共預算安排情況
2022年，全縣一般公共預算收入安排44,228萬元，比2021年完成數(shù)42,118萬元增收2,110萬元，增長5%。其中：稅收收入安排31,358萬元，增長6%，占地方一般公共預算收入的71%；非稅收入安排12,870萬元，增長3%，占地方一般公共預算收入的29%。全縣一般公共預算支出安排199,688萬元，比2021年完成數(shù)193,866萬元增支5,822萬元，增長3%。
2.政府性基金預算安排情況
2022年，全縣政府性基金預算收入安排15,165萬元，比2021年完成數(shù)17,006萬元減少1,841萬元，下降10.8%。全縣政府性基金預算支出安排11,737萬元，比2021年完成數(shù)79,077萬元減少67,340萬元，下降85.2%。
3.社會保險基金預算安排情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入安排28,836萬元，比2021年完成數(shù)28,605萬元增加231萬元，增長0.8%。全縣社會保險基金預算支出安排25,251萬元，比2021年完成數(shù)23,548萬元增加1,703萬元，增長7.2%。
4.國有資本經營預算安排情況
2022年，全縣國有資本經營預算收入安排5萬元；全縣國有資本經營預算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
5.政府債務還本付息預算安排情況
（1）2022年，納入一般公共預算安排政府性債務本付息21,930.11萬元。其中：債務付息支出3,314.61萬元，債務發(fā)行費用17.5萬元，一般債務還本支出18,598萬元（爭取再融資債券16,738萬元；縣本級預算安排1,860萬元）。扣除再融資債券16,738萬元后，2022年縣本級一般公共預算安排還本付息5,192.11萬元。
（2）2022年，納入政府性基金預算安排還本付息5,561.39萬元。其中：債務付息支出2,998萬元，債務發(fā)行費用支出3萬元，專項債務還本支出2,560萬元（爭取再融資債券2,304萬元、預算安排256萬元）。扣除再融資債券2,304萬元后，2022年縣本級政府性基金預算安排還本付息3,257.39萬元。
2022年，縣本級合計安排政府債務還本付息預算8,449.5萬元。
（二）2022年部門預算安排情況說明
1.2022年縣本級可用財力情況
（1）一般公共預算財力。按照預算安排情況，預計2022年一般公共預算縣級可用財力為89,474萬元（含：一般公共預算收入44,228萬元、稅收返還2,530萬元、上級財力性補助47,484萬元、減上解支出4,768萬元）。
（2）政府性基金預算財力。政府性基金預算中國有土地使用權出讓收入安排15,000萬元。合計綜合財力104,474萬元，扣除2021年未撥專款10,751萬元，實際可用財力93,723萬元。
2. 2022年部門預算支出安排情況
（1）安排基本支出84,283萬元。其中：在職人員統(tǒng)發(fā)工資52,384萬元（含行政事業(yè)月發(fā)的績效獎勵8,462萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼1,112萬元、鄉(xiāng)村教師生活補助544.7萬元），離退休人員工資4,350萬元、公用經費1,893萬元（含學校公用經費354萬元）、車輛運維費258萬元、助學金11萬元、社會保障繳費12,929萬元、住房公積金4,479萬元、臨聘人員工資1,606萬元、40項民生配套2,296萬元、村組運轉保障4,077萬元。（具體詳見部門預算附表）。
（2）安排必要的剛性支出（年初專項預算）21,358.77萬元。安排原則：一是量入為出，輕重緩急。深化零基預算改革，清理規(guī)范財政支出政策，加大專項資金清理整合力度，優(yōu)化支出結構，根據財力實際可能，按“保工資、保運轉、保民生、保還本付息、保配套、保應急、保重點”的原則依次安排預算。二是全面壓減一般性支出。牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴從緊安排預算，大力壓減一般性支出，按照“只減不增”的原則從嚴從緊安排“三公”經費預算，嚴禁鋪張浪費和大手大腳花錢。將壓減資金重點用于支持做好“六穩(wěn)”“六保”等重點工作。
安排必要的剛性支出（年初專項預算）21,358.77萬元。一是保還本付息支出9,090.09萬元。其中：政府性債務本息8,449.5萬元。2022年政府債務本息共計需償還27,490.5萬元，其中：本金21,158萬元（爭取再融資債券19,042萬元、預算安排2,116萬元），利息及發(fā)行費6,332.5萬元，預算安排6,332.5萬元。二是保民生支出1,535.66萬元。其中：一中合作辦學經費470萬元、糧食風險基金145萬元、離休干部醫(yī)療經費40萬元、惠民殯葬補助經費280萬元、殯葬成本補助經費70萬元、春節(jié)走訪慰問30.66萬元、離退休安家費及喪葬撫恤遺屬補助500萬元。三是保配套支出3,679.4萬元。其中：項目前期經費和高質量發(fā)展要素保障專項資金2,000萬元、鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興專項資金1,330萬元、牟定縣農村公路日常養(yǎng)護縣級專項資金349.4萬元。四是保重點支出6,353.72萬元。其中：征地拆遷補償、土地報批及出讓經費5,000萬元、牟定縣“互聯(lián)網+安全生產綜合監(jiān)控系統(tǒng)”項目建設專項資金180.22萬元、城市維護費經費648萬元、縣城園林綠化管護經費241萬元、七鄉(xiāng)鎮(zhèn)人居環(huán)境整治補助經費74.5萬元、七鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力性補助經費210萬元。五是保應急支出520萬元。其中：預備費500萬元、疫情防控物資儲備20萬元。六是保運轉179.9萬元。其中：會議費139.9萬元、公務接待費40萬元。
（3）財力缺口解決措施。根據年初財力測算情況，可用于安排專項支出的財力僅9,440萬元，年初安排必要的剛性支出（專項預算）21,358.77萬元，財力缺口11,918.77萬元。同時，仍有部門工作經費、PPP項目支出責任、隱性債務還本付息等剛性支出2.53億元無法納入年初預算，財力缺口合計達3.72億元，計劃采取以下措施：一是加大盤活存量資金力度，對單位實有賬戶結余資金收繳，爭取盤活存量資金25,000萬元。二是爭取省級新增補助財力、高質量發(fā)展獎補和稅收返還5,000萬元。三是動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,192萬元。
四、財政工作和財政報告主要名詞注解
1.【財稅收支】
一是壓實責任。繼續(xù)開展抓財稅收支專項行動，明確目標任務，落實工作責任，形成各部門協(xié)調配合、齊抓共管的工作格局。二是切實加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。繼續(xù)堅持財稅聯(lián)席會議制度，深入推進社會綜合治稅，充分調動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進協(xié)稅護稅工作，確保財政收入穩(wěn)定增長。三是積極培育優(yōu)質稅源，通過產業(yè)轉型發(fā)展，吸引和帶動社會資本，加大對新興產業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)投入力度。四是繼續(xù)加強非稅收入征管，嚴格政府非稅收入預算管理，拓寬收入領域，不斷調整優(yōu)化收入結構，努力增加可用財力。三是加快非煤礦山安全監(jiān)控系統(tǒng)平臺建設，化征管力度，完善稅控系統(tǒng)，促進資源稅增收；四是緊緊依靠縣委、縣政府的高位協(xié)調，加大稅收協(xié)調力度，促進滇中引水、高速公路、楚攀天然氣管道建設等重點項目的耕地占用稅及時入庫；五是啟動第三期棚改革，加快辦理涉及國有產權拆遷補償手續(xù)，增加非稅收入。六是縣財政局根據目標任務，結合我縣近年入庫實際情況、重點稅源情況、收入均衡入庫要求，按月向縣級各征收機關和各部門下達財政收支任務。
2.【積極的財政政策】
是指政府通過改變財政收入和支出來影響社會總需求，從而最終影響就業(yè)和國民收入的政策，財政政策包括財政收入政策和財政支出政策。積極的財政政策就是擴張性的財政政策，即通過增加政府投資與刺激消費需求來拉動經濟增長。實施積極的財政政策，一方面可以通過增發(fā)國債或者發(fā)行地方政府債券，擴大政府的公共性支出需求；另一方面也可以通過減稅的方式，減輕企業(yè)和個人的稅負，從而促進企業(yè)擴大投資和個人增加消費。
3.【一般公共預算】
是以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。一般公共預算由一般公共預算收入和一般公共預算支出兩部分構成。一般公共預算收入包括縣本級收入、上級對我縣的稅收返還和轉移支付。一般公共預算支出包括縣本級支出、上解州支出。縣本級一般公共預算收入包括稅收收入、行政事業(yè)性收費收入、國有資源（資產）有償使用收入等;縣本級一般公共預算支出按照功能分類分為：一般公共服務支出、外交、公共安全、國防支出、農業(yè)、環(huán)境保護、教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育、社會保障及就業(yè)等支出;按經濟性質分類分為：工資福利支出、商品和服務支出、資本性支出等支出。
4.【政府性基金預算】
是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。政府性基金預算應當根據基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
5.【社會保險基金預算】
是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算應當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
6.【全口徑預算】
就是把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標定位于構建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預算外的政府收支，是將所有類型的財政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架。即監(jiān)督主體通過一系列方法和措施將政府所有的財政收入和支出均納入預算和決算的法制化運行機制。
7.【部門預算】
是反映政府部門收支活動的預算。是政府部門依據國家有關政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經財政部門審核，經政府同意后報人大審議通過、全面反映部門所有收入和支出的預算。通俗地講，就是“一個部門一本預算”。在部門預算中既反映一般預算的收入和支出，又反映基金預算的收入和支出。
8.【轉移支付】
是指貨幣資金、商品、服務或金融資產的所有權由一方向另一方的無償轉移。轉移的對象可以是現(xiàn)金，也可以是實物。財政轉移支付主要是財政資源（資金）在各級政府間的無償轉移，包括橫向轉移和縱向轉移。財政轉移支付通常可以分為無條件的財政轉移支付（即一般性轉移支付）和有條件的轉移支付（即專項轉移支付）兩種。
9.【一般性轉移支付】
1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉移支付和專項轉移支付為主的轉移支付制度。2009年以前，財力性轉移支付主要包括：一般性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調整工資轉移支付、農村稅費改革轉移支付、年終結算財力補助等，地方可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年起，為進一步規(guī)范財政轉移支付制度，財政部將中央對地方的轉移支付，分為一般性轉移支付、專項轉移支付兩類。修訂后的一般性轉移支付，包括均衡性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、縣級基本財力保障、農村稅費改革轉移支付、調整工資轉移支付以及義務教育轉移支付等，地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
10.【專項轉移支付】
指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
2015年，為優(yōu)化財政資源配置，提高資金使用效益，建立符合現(xiàn)代財政制度要求的專項轉移支付資金管理制度體系，中央、省、州均出臺了推進對下專項轉移支付資金管理改革的意見，要求創(chuàng)新專項轉移支付資金管理機制：一是全面清理整合專項轉移支付資金；二是建立專項轉移支付資金設立、執(zhí)行和退出評估機制；三是改革專項轉移支付資金分配機制；四是推進專項轉移支付資金績效管理改革。
11.【縣級基本財力保障】
為保障基層政府實施公共管理、提供基本公共服務以及落實各項民生政策的基本財力需要，2010年9月，財政部印發(fā)了《關于建立和完善縣級基本財力保障機制的意見》，以“以獎代補”為政策核心，鼓勵各地提高對縣級基本財力保障水平，實現(xiàn)縣鄉(xiāng)政府“保工資、保運轉、保民生”的目標。我省雖然財力基礎相對薄弱，但是通過進一步加大省對下的轉移支付力度，較好地提升了縣鄉(xiāng)的基本財力保障水平，獲得了中央財政的獎勵資金。2011年，為配合實施新一輪財政管理體制，建立了省對下的縣級基本財力保障制度，將各地“保工資、保運轉、保基本民生”需求，全部納入計算，對各地財力與“三保”支出的差額給予全額補助，確保基層政府基本支出需要。
12.【“三保”】
是指保工資發(fā)放、保機構運轉、保基本民生。是省州為落實縣級基本財力保障，實現(xiàn)各族人民老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、住有所居、學有所教、勞有所得的基本公共服務目標而提出。2016年，州與各縣市人民政府均簽訂了縣級基本財力保障目標責任書。
13.【調入資金和調出資金】
是指政府為平衡預算收支，從某類資金向其他類型預算運用調入、調出方式進行資金調撥，而直接用于平衡年度預算的其他資金。一般公共財政預算可從政府性基金預算、國有資本經營預算及其他資金調入。調入、調出兩方匹配對應。
14.【結余結轉】
結余是指財政收入大于財政支出的部分。結轉是指當年支出預算已下達但未執(zhí)行，需按原項目使用用途在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結余結轉的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序審批，因此有一部分要在年底時才能下達，造成地方財政當年撥不出去，形成結余結轉。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結余結轉。三是資金已下達，因涉及政府采購等原因暫時無法撥付的資金，形成結余結轉。
15.【預算穩(wěn)定調節(jié)基金】
指財政通過超收安排的具有儲備性質的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用，基金的安排使用接受到本級人大及其常委會的監(jiān)督。預算穩(wěn)定調節(jié)基金單設科目，安排或補充基金時在支出方反映，調入使用基金時在收入方反映。
16.【預算績效管理】
是指政府依據其需要實現(xiàn)的職能和施政計劃，確定實現(xiàn)計劃所需要的支出經費，并評估和測量某項支出計劃可能產生的社會經濟效果和業(yè)績。財政支出績效評價是指財政部門和預算部門（單位）根據設定的績效目標，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。績效評價貫穿于事前、事中、事后，以及結果反饋和結果應用全過程。
17.【基本公共服務均等化】
是指政府為社會公眾提供基本的、在不同階段具有不同標準的最終大致均等的公共產品和公共服務。黨的十六屆六中全會通過的《中共中央關于構建社會主義和諧社會若干重大問題的決定》明確提出，要“完善公共財政制度，逐步實現(xiàn)基本公共服務均等化”。黨的十七大提出了“圍繞推進基本公共服務均等化和主體功能區(qū)建設，完善公共財政體系”的戰(zhàn)略目標。黨的十八大進一步提出到2020年“基本公共服務均等化總體實現(xiàn)”，“加快改革財稅體制，健全中央和地方財力與事權相匹配的體制，完善促進基本公共服務均等化和主體功能區(qū)建設的公共財政體系，構建地方稅體系，形成有利于結構優(yōu)化、社會公平的稅收制度”。
18.【地方政府債券】
是指政府財政部門或其他代理機構為籌集資金，以政府名義發(fā)行的債券，主要包括國庫券和公債兩大類。一般國庫券是由財政部發(fā)行，用以彌補財政收支不平衡;公債是指為籌集建設資金而發(fā)行的一種債券。中央政府發(fā)行的稱中央政府債券，地方政府發(fā)行的稱地方政府債券。
2009年，國務院《關于發(fā)行2009年地方政府債券有關問題的通知》（國發(fā)〔2009〕2號）決定由財政部代理發(fā)行地方政府債券，為地方政府配合中央擴大內需、拉動經濟增長籌集部分建設資金。地方政府債券為可流通記賬式債券，由財政部按照現(xiàn)行記賬式國債的發(fā)行方式，代理地方政府向國債承銷團甲類成員發(fā)行，并代辦還本付息和支付發(fā)行費，債券利率以市場化方式確定。地方政府債券發(fā)行后可在全國銀行間債券市場和證券交易所債券市場上市流通。
19.【地方政府性債務】
是指地方政府及其職能部門（機構）、有財政經常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據合同提供擔保形成的債務，以及地方政府及其職能部門（機構）成立的公司為進行基礎性、公益性建設，以政府信用直接借入或依法提供擔保形成的債務。
20.【舉借債務】
加強償債計劃執(zhí)行的分析研究，通過盤活存量、整合資金、用活債券置換政策，多渠道籌措資金化解政府債務。對可能存的風險提前預判，制定預案，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線。一是積極支持各行業(yè)主管單位要積極向上爭取資金、推廣使用PPP融資模式、用項目收益償還債務、盤活財政存量資金、處置資產、整合項目等方式積極籌措到期債務本息資金。二是在摸清債務底數(shù)的基礎上，結合我縣財力，制定2019年化債方案，細化具體化解措施，做好到期債務本金利息償債資金來源籌集計劃,確保不會發(fā)生債務違約和債務逾期，避免政府債務風險性事件的發(fā)生。三是2020年我縣向上爭取一般債務再置換債券資金1.6億元，主要用一般到期債務本金歸還；爭取新增地方政府專項債務1.8億元，其中：牟定縣城市停車場建設1.2億元，牟定縣人民醫(yī)院補短板建設0.6億元。
21.【機關事業(yè)單位養(yǎng)老金制度改革】
指對機關事業(yè)單位工作人員實行和企業(yè)職工一樣的基本養(yǎng)老保險制度。2014年12月，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革方案已經國務院常務會議和中央政治局常委會審議通過，并從2014年10月1日起執(zhí)行。
22.【縣級公立醫(yī)院綜合改革】
2012年6月，國務院辦公廳印發(fā)了《關于縣級公立醫(yī)院綜合改革試點意見》（國辦發(fā)〔2012〕33號），啟動縣級公立醫(yī)院綜合改革試點，我州祿豐縣納入國家首批公立醫(yī)院改革試點縣，2015年公立醫(yī)院改革在全州范圍推開。我縣公立醫(yī)院綜合改革從2015年11月1日起全面實施，改革范圍包括縣人民醫(yī)院和縣中醫(yī)院。縣級公立醫(yī)院綜合改革堅持“保基本、強基層、建機制”的基本原則，堅持公立醫(yī)院公益性質，以破除以藥補醫(yī)機制為關鍵環(huán)節(jié)，更加注重改革的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，更加注重體制機制創(chuàng)新和治理體系與能力建設，更加注重治本與治標、整體推進與重點突破的統(tǒng)一，全面深化縣級公立醫(yī)院管理體制、補償機制、價格機制、藥品采購、人事編制、收入分配、醫(yī)保制度、監(jiān)管機制等綜合改革，建立起“維護公益性、調動積極性、保障可持續(xù)”的運行新機制。堅持以改革促發(fā)展，加強以人才隊伍為核心的縣級公立醫(yī)院能力建設，統(tǒng)籌縣域醫(yī)療衛(wèi)生體系發(fā)展，實現(xiàn)“小病不出村，常見病不出鄉(xiāng)，大病基本不出縣，預防在基層”，90%左右的患者在縣域內就診的改革目標。
第三部分
牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）報告附表
（見附件1）
第四部分
牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算公開表
（見附件2）
第五部分
牟定縣2022年部門預算匯總表
（見附件3）
第六部分
牟定縣2021年縣級“三保”資金保障情況和2022年“三保”預算安排情況
一、2021年“三保”資金保障情況
牟定縣財政局始終將“三保”工作擺在重要位置，納入全年重點工作始終，堅持“定期報告+重點關注”動態(tài)監(jiān)控，通過壓縮一般性支出、規(guī)范賬戶管理等措施，多渠道整合盤活財政資金，實現(xiàn)了人員工資按時足額發(fā)放和機關正常運轉，以及基本民生領域的資金調度。2021年，全縣累計執(zhí)行“三保”支出135,188萬元，其中：“保工資”支出73,938萬元；“保運轉”支出24,805萬元；“保民生”支出36,445萬元。切實兜住了全縣“保工資、保運轉、保基本民生”底線，確保了全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，我縣屬全州“三保”工作的4個低風險縣之一。
二、2022年“保工資”預算安排情況
為全面落實“三保”主體責任，在充分挖掘自身財力、做大做強財政收入的基礎上，加大全縣財力統(tǒng)籌，合理安排年度預算，切實兜住“保工資、保運轉、保基本民生”底線，確保全縣機關事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放、機構正常運轉和40項基本民生及時足額保障，根據省州相關文件精神和“三保”政策要求，2022年縣級“三保”預算安排情況如下：經測算，2022年全縣“三保”支出需求113,424.62萬元，已全部列入縣級財政預算。其中：保工資支出75,034萬元（含行政人員月綜合績效4,849.6萬元、事業(yè)人員獎勵性績效5,212萬元），保運轉支出7,199.6萬元，保基本民生支出31,191.02萬元，能確保中央和省標政策“三保”足額保障到位。
第七部分
牟定縣關于2022年本級匯總的一般公共預算“三公經費”預算安排情況說明
一、按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，公用經費預算是根據不同標準分不同部門進行預算，包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、接待費、公務用運行維護費等。各預算單位根據本單位實際工作情況來安排“三公”經費預算。“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。（1）因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出。（2）公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括領導干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、牟定縣2022年本級匯總的120個預算單位部門基本支出和項目預算“三公經費”預算安排413.09萬元，比上年基本支出和項目預算“三公經費”預算454.12萬元減少41.03萬元，下降9.04%。其中：
（1）因公出國（境）費用0萬元。
（2）公務接待費158.21萬元（其中：基本支出預算101.9萬元、項目預算56.31萬元），比上年182.12萬元減少23.91萬元，下降13%。
（3）公務用車購置及運行費254.88萬元（其中：基本支出預算240.38萬元、項目預算14.5萬元），比上年272萬元增加29.5萬元，下降10.85%。其中：公務公務用車購置費0萬元，比上年44.00萬元減少44.00萬元，下降100%；公務用車運行費254.88萬元，比上年272萬元減少17.12萬元，下降6%。
第八部分
牟定縣2022年重大政策和重點項目績效目標說明
2022年，2022年縣級各部門實際納入本次評審范圍的項目共270個，項目申報金額9,480.89萬元。2022年預算項目入庫評審平均分為70.82分，績效目標審核平均分66.91分。。由于我縣財力有限，按照先保工資、保運轉、保基本民生，再保其他支出的順序和原則安排預算后，實際納入2022年預算的支出項目24個，財政資金預算21,352.77萬元，具體是：
1.2022年系統(tǒng)內法定債務還本付息及發(fā)行費。一是2022年一般公共預算應還本付息21,930.11萬元：線上支出3,332.11萬元，其中：23203債務付息支出3,314.61萬元；23303債務發(fā)行費用17.5萬元；線下支出23103地方政府一般債務還本支出18,598萬元，其中：爭取再融資16,738萬元、2022年預算安排1,860萬元。扣除再融資16,738萬元后2022年縣本級一般公共預算應還本付息5,192.11萬元。二是2022年政府性基金預算應還本付息5,561.39萬元：①線上支出3,001.39萬元，其中：23204債務付息支出2,998萬元；23304債務發(fā)行費用支出3萬元；②線下支出地方政府專項債務還本支出2,560萬元，其中：爭取再融資2,304萬元、2022年預算安排256萬元。扣除再融資2,304萬元后2022年縣本級政府性基金預算應還本付息3,257.39萬元。1-2項縣本級安排合計8,449.5萬元。
2.項目前期經費和高質量發(fā)展要素保障專項資金。確保2022年完成預算爭取資金項目前期規(guī)劃、項目建議書、可行性研究、初步設計等前期工作2,000萬元。
3.鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興專項資金。鄉(xiāng)村振興專項資金1,331萬元主要用于牟定縣農業(yè)農村公共基礎設施建設、農村公共服務體系建設、農村公益性事業(yè)建設、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建等鄉(xiāng)村振興重點支持項目，建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機制和城鄉(xiāng)基本公共服務均等化。
4.征地成本拆遷補償及土地報批費。支付省州縣土地報批費及土地出讓業(yè)務費、規(guī)劃編制費、勘測定界費和支付建設項目被征征地成本拆遷補償費。
5.綜合類會議費139.90萬元。縣人民代表大會會議經費36萬元、縣政協(xié)會會議經費36萬元、縣委全會會議經費8萬元、縣委理論學習中心組會議經費5萬元、縣紀委全會會議經費2萬元、縣、鄉(xiāng)婦聯(lián)換屆會議經費23萬元、縣總工會（換屆）第十次代表大會會議經費10.2萬元、縣科協(xié)換屆會議經費10.5萬元、縣殘疾人聯(lián)合會換屆會議經費9.2萬元。
6.國家及縣級儲備糧輪換價差及利息支出145萬元。2022年完成國家及縣級儲備糧輪換價差及利息支出計劃。確保國家糧食安全，輪換合格率100%。
7.春節(jié)走訪慰問資金。重點人群春節(jié)走訪慰問及座談會議經費33.66萬元。其中：縣退役軍人事務局0.6萬元、縣民政局13.06萬元、縣委組織部6萬元、縣總工會6.5萬元、縣殘聯(lián)2.5萬元、縣發(fā)改局1萬元、縣交通局1萬元。
8.牟定縣“互聯(lián)網+安全生產綜合監(jiān)控系統(tǒng)”項目建設專項資金180.22萬元。全面實施安全生產綜合監(jiān)督管理，建設項目新增監(jiān)管企業(yè)8家，實施全面監(jiān)控和管理服務，規(guī)范企業(yè)開采行為，實現(xiàn)手續(xù)齊備、安全生產、環(huán)保先行、依法征稅、機制健全的工作目標。
9.牟定縣農村公路日常養(yǎng)護縣級專項資金349.40萬元。農村公路日常養(yǎng)護、農村公路養(yǎng)護工程，始終堅持以“四好農村路”建設為引領，以落實“路長制”為抓手，繼續(xù)強化縣、鄉(xiāng)、村三級聯(lián)動，以縣為主的農村公路養(yǎng)護管理體系，不斷深化農村公路管理養(yǎng)護體制改革，通過將傳統(tǒng)的單一的養(yǎng)護模式向專業(yè)化、市場化、多元化、規(guī)范化模式方向轉變，不斷提高農村公路管理養(yǎng)護水平。一是創(chuàng)新養(yǎng)護管理思路。細化管理工作目標，積極引進專業(yè)養(yǎng)護公司，對部分縣鄉(xiāng)道進行專業(yè)、規(guī)范養(yǎng)護。持續(xù)提升“安全、快捷、舒適”的公路養(yǎng)護管理目標，完成我縣公路日常養(yǎng)護1,185.930公里，其中：地方管養(yǎng)國道養(yǎng)護里程31.558公里，省道15.295公里，縣道362.330公里，鄉(xiāng)道養(yǎng)護里程282.994公里，村道養(yǎng)護里程493.753公里，使國、省、縣道達到通、平、美、綠、安，進一步保障人民群眾安全出行。改善農村地區(qū)交通條件，為促進美麗鄉(xiāng)村建設提供有力保障。）農村義務教育寄宿生生活補助。
10.農危改省級統(tǒng)貸資金。2015年至2016年農危改省級示范村基礎設施建設省級統(tǒng)貸資金，用于2022年歸還本金和利息支出。
11、農村人居環(huán)境貸款付息資金。償還改善農村人居環(huán)境基礎設施建設項目貸款2022年本息。
12.2022年城市維護費預算經費。建城區(qū)60萬平方米環(huán)衛(wèi)清掃保潔、64噸/天垃圾收（轉）運、處置；公廁衛(wèi)生管理；5,000盞街燈電費及維護費;垃圾處理廠運營費；生活垃圾滲濾液處理費；縣城餐廚垃圾收集、轉運、處置費。
13.牟定縣2022年縣城園林綠化管護預算經費。建成區(qū)園林綠化管護，共計管護混合型綠化265,198.23㎡，行道樹8,527棵，水沖式公廁4座，游路燈409盞，游路、廣場等清掃保潔面積25,040.69㎡，水體73,933.35㎡。洗手臺37座.確保縣城建成區(qū)綠地率達33.47%，綠化覆蓋率達38.7%，公眾對園林綠化的滿意度達90.24%以上。
14.教育體育事業(yè)發(fā)展專項經費。牟定一中合作辦學經費（保障教育民生，優(yōu)先發(fā)展教育。各類教育協(xié)調發(fā)展。抓機遇，強弱項、補短板、固底板，不斷擴大優(yōu)質教育資源覆蓋面，促進各級各類教育協(xié)調發(fā)展。一是學前教育規(guī)范發(fā)展。把民辦性質的戌街鄉(xiāng)和鳳屯鎮(zhèn)中心幼兒園辦成公辦中心幼兒園，基本實現(xiàn)了“一縣一示范”和“一鄉(xiāng)一公辦”的目標）。全縣教育體育系統(tǒng)繼續(xù)深化教育綜合改革，進一步促進教育公平和質量提升。學前三年兒童入園率達87.51%以上，小學凈入學率99.95%，初中毛入學率122.35%，高中階段毛入學率87.03%，九年義務教育鞏固率95.10%，全縣輟學學生16人，其中初中14人，輟學率0.28%，小學2人，輟學率0.024%，建檔立卡貧困戶子女無輟學情況。
15.突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理及物資儲備項目專項資金20.00萬元。疫情防控物資儲備，加強衛(wèi)生健康人才隊伍建設，完 善“三 醫(yī) 聯(lián)動”改革舉措，加快構建優(yōu)質高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務體系，實施“全民健康提升工程”。確保患者醫(yī)療救治率、現(xiàn)場醫(yī)療衛(wèi)生人員保護率、完成政府指定疑似和確診病人救治率、突發(fā)疫情及時處置率達100%。
16.城鄉(xiāng)中、小學生均公用經費。小學生補助人數(shù)8,145人，小學人均補助標準（寄宿生）600元/生.年,寄宿生在增加200元/生.年；初中生補助人數(shù)4,233人，初中人均補助標準（寄宿生）600元/生.年,寄宿生增加200元/生.年。
17、城市最低生活保障。用于城市居民最低生活保障標準按照不低于上一年全省城鎮(zhèn)居民人均消費性支出的25%確定，農村居民最低生活保障標準按照不低于上一年全省農村居民人均生活消費支出的35%確定的部分（保障人數(shù)112人）。
18.農村最低生活保障。（月平均補助水平243元/人。其中：基數(shù)108元部分中央省補助86.3%，剩余州、縣承擔。提高標準部分135元中央省補助80%，州縣各承擔10%）城市居民最低生活保障標準按照不低于上一年全省城鎮(zhèn)居民人均消費性支出的25%確定，農村居民最低生活保障標準按照不低于上一年全省農村居民人均生活消費支出的36%確定的部分（保障人數(shù)4,471人）。
19.特困供養(yǎng)人員（原五保戶）補助。為635人提供基本生活條件；對生活不能自理的給予照料；提供疾病治療；辦理喪葬事宜；對符合規(guī)定標準的住房困難的分散供養(yǎng)特困人員，給予住房救助；對在義務教育階段就學的特困人員，給予教育救助；對在高中教育（含中職）、普通高等教育階段就學的特困人員，根據實際情況給予適當教育救助。
20.臨時救助。用于1,744人符合《云南省人民政府關于印發(fā)云南省社會救助實施辦法的通知》（云政發(fā)〔2014〕65號）臨時救助條件人員補助。
21.流浪乞討人員救助。用于25人支付流浪乞討人員時提供必要的食品、飲用水、衣被、臨時、交通、食宿費用。
22.孤兒基本生活保障。用于支付33人（標準1,274元/月，中央600元、省526元，縣102元）孤兒基本生活保障經費。
23.困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼。4,135人，按照困難殘疾人生活補貼按照每人每月50元發(fā)放；重度殘疾人護理補貼按照一級每人每月70元、二級每人每月40元發(fā)放。
24.高齡老人補助117.7萬元。3,912人，按照2015年，80-99歲，省級補助50元/人.年 ；100歲以上，省級財政補助300元/人.月進行補助。
25.計劃生育獎勵專項。從2015年起，為19,872人獨子費下劃縣管理，獨生子女的人員增發(fā)5%基本養(yǎng)老金。
26.解決破產國企職工遺留問題經費。用于1,724人原國有改制企業(yè)失業(yè)人員的社會保險補貼。
27.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補貼。用于年滿16周歲（不含在校學生）、非國家機關和事業(yè)單位工作人員及不屬于職工基本養(yǎng)老保險制度覆蓋范圍的、具有云南省戶籍的城鄉(xiāng)居民，可以在戶籍地縣市區(qū)參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險（參加養(yǎng)老保險人數(shù)123,491人）。
28.優(yōu)撫對象醫(yī)療補助。用于51人從2015年起，對城鎮(zhèn)無工作單位且生活困難的重點優(yōu)撫對象，按每人每月400元標準發(fā)放生活補助。
29.自主就業(yè)退役士兵一次性經濟補助。自主就業(yè)退役士兵一次性經濟補助107.19萬元。65人，按照退役金標準4,500元的80%計發(fā)，即3,600元計發(fā)，省、州、縣各三分之一承擔。
30.軍隊移交地方政府離退休人員經費。軍隊移交地方政府離退休人員補助94萬元。7名軍隊退休人員69萬元、3名代管人員退休費25萬元。
31.重點優(yōu)撫對象慰問.落實退役士兵及家屬“兩節(jié)”慰問51人。
32.基本公共衛(wèi)生服務。2022年按照2017年年末全縣21.25萬人為基數(shù)，各級財政按照人均74元免費向居民提供16項基本公共衛(wèi)生服務：建立居民健康檔案；提供健康教育宣傳服務；提供預防接種服務；提供0—6歲兒童健康管理服務；提供孕產婦健康管理服務；提供65歲及以上老年人健康管理服務；提供高血壓患者健康管理服務；提供2型糖尿病患者健康管理服務；提供嚴重精神障礙患者管理服務；提供肺結核患者管理服務；傳染病及突發(fā)公共衛(wèi)生事件相關信息報告；衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管服務；13.65歲及以上老年人和0-36個月兒童中醫(yī)藥健康管理服務；向育齡人群免費提供避孕藥具；健康生活與行為養(yǎng)成；新生兒遺傳代謝性疾病及聽力篩查（149,437人）。
33.計劃生育獎勵扶助。根據國家計劃生育政策、《云南省計劃生育條例》《云南省農業(yè)人口獨生子女家庭獎勵規(guī)定》等法律法規(guī)，對計劃生育特殊家庭發(fā)放一次性獎勵金、教育獎學金（原教育“三免費）、失獨家庭一次性撫慰金、農村部分計劃生育家庭特別扶助、農村居民獨生子女保健費、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險資助等補助。
34、防治艾滋病經費。減少艾滋病新發(fā)感染率，降低艾滋病死亡率，母嬰傳播率降低至2%以下，檢測發(fā)現(xiàn)率和抗病毒率覆蓋率達87%以上，治療病人的病毒抑制率達89%以上；加強項目質量控制和能力建設，保證項目順利實施。
35.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險。用于縣域內，不屬于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度覆蓋范圍內的學生、 少年兒童和其他非從業(yè)城鎮(zhèn)居民參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險（參保人數(shù)176,815人）。個人繳費每人每年150元。
36.自然災害生活救助。用于支付發(fā)生災害時提供必要的食品、飲用水、衣被、臨時住所費用。
37.農業(yè)支持保護補貼。落實森林火災保險財政補貼面100%。落實能繁母豬11,458頭保險財政補貼、落實15,589畝玉米水稻油菜青稞保險財政補貼、完成能畜禽疫病防治疫苗采購，防治覆蓋面100%。
38.機關事業(yè)單位職工死亡撫恤。依據縣民政批復，預計完成行政事業(yè)單位51人喪葬撫恤費兌付工作。
39.機關事業(yè)單位職工遺屬生活補助。完成機關事業(yè)單位職工遺屬生活補助兌付569人。
40.“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補助1,516.42萬元。用于1,641人優(yōu)撫對象優(yōu)先納入養(yǎng)老、醫(yī)療、住房以及殘疾人保障等各項社會保障制度體系；農村困難黨員關愛資金，對70歲以上農村困難老黨員，每人每月給予20元補助。
第九部分
牟定縣2021年政府性債務舉債和2022年政府性債務舉借計劃說明
一、2021年債券資金爭取情況
牟定縣2020年爭取全年累計爭取到專項債券項目8個，總投資16.52億元，到位專項債券資金7.11億元，比上年增加5.31億元，占全州到位專項債券資金64.05億元的11.1%，有力支持了全縣重點項目建設。爭取到再融資債券（一般債券）6,570萬元，用于置換到期政府債券本金。其他無政府性新增舉借債務事項。
二、2021年地方政府債務限額核定情況
經縣人大常委會核定批準，我縣2021年的政府債務限額為206,700萬元，其構成情況是：以州級調整收回我縣2020年一般債務限額14,200萬元后核定我縣的一類債務限額135,600萬元為基數(shù)，加上州級核定我縣2021年新增專項債券轉貸額度71,100萬元（內債）。2021年末，我縣政府債務余額190,358.42（政府債券）萬元，其中：一般債務余額95,942.42萬元，專項債務余額94,416萬元。一般債務和專項債務均未超限額，全縣地方政府債務風險總體可控。
三、2021年新增專項債務限額分配情況
2021年，州級下達我縣新增地方政府專項債券額度71,100萬元，已全部按規(guī)定納入限額管理。分別用于：牟定縣龍虎水庫調水工程12,000萬元；牟定縣高泉閘水庫調水工程4,600萬元；牟定縣小黑箐水庫調水工程4,600萬元；牟定縣共和中型灌區(qū)調水工程7,000萬元；牟定縣小土鍋箐調水工程4,000萬元；牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補短板建設項目9,000萬元；牟定縣社會養(yǎng)老服務中心建設項目5,400萬元；牟定縣化佛山慶豐湖風景道建設項目24,500萬元。
四、2022年債券資金申報項目情況
2022年我縣申報專項債券項目38個，總投資111.27億元，計劃申報專項債券資金47.57億元。經省級初審后，上報國家發(fā)改委和財政部鎖定項目13個，總投資31.45億元，計劃申請專債資金13.39億元。目前，國家發(fā)改委審核通過項目9個，財政部審核通過項目12個，兩部委同時審核通過項目8個。
第十部分
牟定縣2021年財政轉移支付情況和2022年轉移支付預算情況說明
一、牟定縣2021年財政轉移支付情況說明
2020年全縣共爭取到位一般公共預算上級補助資金全年爭取一般公共預算上級補助資金132,558萬元，同比減少1,520萬元，下降1%。
主要用于：一般性轉移支付收入中財力性補助58,933萬元，全部用于安排“三保”支出，其余安排公共安全共同財政事權1,127萬元、教育共同財政事權6,184萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權10,517萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權13,173萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權800萬元、農林水共同財政事權813萬元、交通運輸共同財政事權3,446萬元、 住房保障共同財政事權2,675萬元、其他共同財政事權0萬元；專項轉移支付補助24,549萬元，主要用于：一般公共服務592萬元、公安支出87萬元、教育支出1,458萬元、科學技術支出203萬元、文化旅游體育與傳媒支出38萬元、社會保障和就業(yè)支出681萬元、衛(wèi)生健康支出5442萬元、節(jié)能環(huán)保支出217萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出163萬元、農林水支出11,248萬元、交通運輸支出1,020萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出600萬元、金融支出15萬元、自然資源海洋氣象等支出38萬元、住房保障支出2,466萬元、糧油物資儲備支出0萬元、災害防治及應急管理支出106萬元。
二、牟定縣2022年轉移支付預算情況說明
根據楚財基層〔2021〕28號下達2022年縣級基本財力保障機制獎補資金15,937萬元、楚財基層〔2021〕36號提前下達2022年市民化獎補資金288萬元、楚財基層〔2021〕37號提前下達2022年均衡性轉移支付15,949萬元、楚財基層〔2021〕38號提前下達2022年民族地區(qū)轉移支付482萬元、楚財基層〔2021〕39號提前下達2022年生態(tài)功能區(qū)轉移支付668萬元、楚財基層〔2022〕1號提前下達2022年均衡性轉移支付828萬元，全口徑預算的要求，2022年年初預算轉移支付補助收入137,434萬元，比上年132,588萬元增長4%。其中：一般性轉移支付補助收入預算105,751萬元，增長0.23%，一般性轉移支付收入中財力性補助60,758萬元，全部用于安排“三保”支出，其余安排公共安全共同財政事權1,220萬元、教育共同財政事權6,565萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權11,464萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權13,988萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權910萬元、農林水共同財政事權7,458萬元、交通運輸共同財政事權3,446萬元、 住房保障共同財政事權2,675萬元、災害防治及應急管理共同財政事權205萬元；專項轉移支付補助預算29,153萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)24,549萬元增加4,604萬元， 增長19%，主要安排用于：一般公共服務600萬元、公安支出97萬元、教育支出1735萬元、科學技術支出223萬元、文化旅游體育與傳媒支出42萬元、社會保障和就業(yè)支出835萬元、衛(wèi)生健康支出6,535萬元、節(jié)能環(huán)保支出240萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出179萬元、農林水支出12,912萬元、交通運輸支出1,154萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出654萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出159萬元、自然資源海洋氣象等支出45萬元、住房保障支出2,698萬元、糧油物資儲備支出500萬元、災害防治及應急管理支出503萬元。
第十一部分
牟定縣2021年縣本級安排鄉(xiāng)村振興資金預算執(zhí)行情況和2022年縣本級安排鄉(xiāng)村振興預算說明
一、2021年安排鄉(xiāng)村振興專項資金1,210萬元主要用于牟定縣農業(yè)農村公共基礎設施建設、農村公共服務體系建設、農村公益性事業(yè)建設、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建等鄉(xiāng)村振興重點支持項目，建立健全城鄉(xiāng)融合發(fā)展體制機制和城鄉(xiāng)基本公共服務均等化。
二、2022年縣級安排鄉(xiāng)村振興專項資金1,330萬元。主要用于2022年我縣鄉(xiāng)村振興重點項目縣級配套1,330萬元。
第十二部分
牟定縣2021年國有資本經營預算執(zhí)行情況和2022年安排國有資本經營預算情況說明
一、2021年國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣累計完成國有資本經營預算收入28萬元，上年結余8萬元，累計完成國有資本經營預算支出36萬元。為上級安排的國有資本經營預算補助收入，收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
二、2022年國有資本經營預算情況
2022年，全縣國有資本經營預算收入安排5萬元。全縣國有資本經營預算支出安排5萬元，比2021年完成數(shù)36萬元減少31萬元，下降86%。
第十三部分
關于牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算的決議
（2022年1月23日牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議第四次全體會議通過）
牟定縣第十八屆人民代表大會第一次會議審查了縣人民政府提出的《關于牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告》及牟定縣2022年地方財政預算草案。會議同意牟定縣人民代表大會財政經濟委員會的審查結果報告。會議決定，批準《關于牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告》，批準牟定縣2022年縣本級財政預算。
鏈接：http：//www.mdxrd.gov.cn/file_read.aspx?id=676
第十四部分
牟定縣縣級出臺的財政資金相關政策辦法
（詳見附件）
附件4：
4.1.縣委辦公室 牟定縣人民政府辦公室印發(fā)《牟定縣2021年縣級“三保”工作方案》的通知。
4.2.縣扶貧開發(fā)領導小組辦公室關于印發(fā)《牟定縣2018年度統(tǒng)籌整合財政涉農資金實施方案》（年終調整）的通知（牟開組辦發(fā)〔2018〕62號）。
4.3.關于印發(fā)《牟定縣財政扶貧資金鄉(xiāng)級報賬制實施辦法（試行）》的通知（牟開組辦發(fā)〔2019〕16號）。
4.4.牟定縣人民政府辦公室關于印發(fā)《牟定縣脫貧攻堅統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金管理辦法的通知》（牟政辦發(fā)〔2018〕49號）。
附件5：牟定縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告（PDF）。
附件6：
6.1.牟定縣2022年地方政府債務信息公開表。
6.2.《牟定縣政府性債務管理委員會關于印發(fā)〈牟定縣政府性債務管理辦法〉的通知》（牟債委辦發(fā)〔2018〕1號）。
6.3.《牟定縣人民政府辦公室關于印發(fā)〈牟定縣政府性債務風險應急處置預案的通知〉》（牟政辦發(fā)〔2017〕45號）。
6.4.牟定縣2021年政府性債務舉債和2022年政府性債務舉借計劃說明。
附件7：牟定縣關于2022年“三公經費”預算情況說明。
附件8：牟定縣2021年財政轉移支付情況和2022年轉移支付預算情況說明。
附件9：牟定縣2022年重大政策和重點項目績效工作開展情況說明。
附件10：牟定縣2022年政府預算涉及空表公開說明。
監(jiān)督索引號53232300600010111
