牟定縣審計(jì)局

審 計(jì) 結(jié) 果 公 告

MOUDINGXIAN SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2018年第14號(hào)

（總第523號(hào)）

牟定縣審計(jì)局辦公室

滇中引水工程勘察實(shí)驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果

（二〇一八年十二月十一日公告）

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十三條的規(guī)定和牟定縣人民政府《審計(jì)委托書(shū)》的要求，牟定縣審計(jì)局派出審計(jì)組，于2018年5月3日至2018年6月30日，對(duì)滇中引水工程勘察實(shí)驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況及評(píng)價(jià)

滇中引水工程勘察實(shí)驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置建設(shè)項(xiàng)目（合同編號(hào)：DZYS2015/Y03），于2015年9月開(kāi)工建設(shè)，項(xiàng)目總投資639.17萬(wàn)元，其中：農(nóng)村部分補(bǔ)償費(fèi)用588.86萬(wàn)元，專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目費(fèi)用28萬(wàn)元，地方政府實(shí)施管理費(fèi)22.31萬(wàn)元；建設(shè)地點(diǎn)：牟定縣鳳屯鎮(zhèn)鳳屯村委會(huì)龍?zhí)扼洌ㄔO(shè)征地涉及鳳屯村委會(huì)的鳳屯四組、鳳屯五組、鳳屯六組、鳳屯八組、鳳屯九組、鄧楊一組、鄧楊二組、龍?zhí)扼洌骼词诵〗M、十九小組、二十小組共計(jì)11個(gè)村民小組；建設(shè)征地范圍包括：支洞洞口、生產(chǎn)生活區(qū)、棄渣場(chǎng)、施工道路等，建設(shè)征地總面積為230.06畝，其中：耕地85.36畝，園地12.94畝，林地126.19畝，其他土地5.57畝；建設(shè)征地區(qū)涉及影響人口為1戶(hù)1人（均為農(nóng)業(yè)人口）；房屋總面積218.86㎡；建設(shè)征地區(qū)涉及交通道路1.73km，通訊光纜0.181km，10kv線(xiàn)路1.205km。建設(shè)項(xiàng)目于2015年7月通過(guò)云南省水利廳、云南省發(fā)展和改革委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行批復(fù)< 云水規(guī)計(jì)﹝2015﹞86號(hào)>。2015年8月，云南省滇中引水工程建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、云南華電金沙江中游水電開(kāi)發(fā)有限公司與楚雄州人民政府簽訂了《滇中引水工程勘察試驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置工作協(xié)議（楚雄州）》（合同編號(hào)：DZYS2015/Y03），楚雄州人民政府與牟定縣人民政府簽訂了《滇中引水工程勘察試驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置工作委托書(shū)》，牟定縣人民政府與鳳屯鎮(zhèn)人民政府簽訂了《滇中引水工程勘察試驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置工作委托書(shū)》，由鳳屯鎮(zhèn)負(fù)責(zé)征地移民安置工作，由縣滇中引水辦負(fù)責(zé)專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目的實(shí)施工作。

審計(jì)結(jié)果表明，滇中引水工程勘察實(shí)驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置建設(shè)項(xiàng)目，按照與州人民政府簽訂的《滇中引水工程勘察實(shí)驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置工作委托書(shū)》規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)，層層簽訂了責(zé)任書(shū)，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，建設(shè)項(xiàng)目資金在管理使用過(guò)程中，會(huì)計(jì)核算能真實(shí)反映項(xiàng)目資金的收支情況，建設(shè)項(xiàng)目基本能按項(xiàng)目工作協(xié)議及批復(fù)進(jìn)行建設(shè)。但還存在多兌付林地補(bǔ)償款；未與農(nóng)戶(hù)簽訂土地征占用補(bǔ)償協(xié)議，兌付農(nóng)戶(hù)土地征占用補(bǔ)償款；土地、林地征占用協(xié)議與土地、林地征占用情況核實(shí)統(tǒng)計(jì)表不一致問(wèn)題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

㈠多兌付林地補(bǔ)償款4 350元。

㈡牟定縣鳳屯鎮(zhèn)未與農(nóng)戶(hù)簽訂土地征占用補(bǔ)償協(xié)議，兌付農(nóng)戶(hù)土地征占用補(bǔ)償484 564.40元（資金兌付依據(jù)為：征收占地核實(shí)工作底表記錄數(shù)據(jù)）。

㈢土地、林地征占用協(xié)議與土地、林地征占用情況核實(shí)統(tǒng)計(jì)表不一致問(wèn)題。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，牟定縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定出具了審計(jì)報(bào)告。對(duì)多兌付林地補(bǔ)償款4 350元的問(wèn)題，責(zé)成鳳屯鎮(zhèn)收回多兌付的林地補(bǔ)償款4 350元，并歸還原資金渠道，并將相關(guān)資料報(bào)送我局備查；對(duì)牟定縣鳳屯鎮(zhèn)未與農(nóng)戶(hù)簽訂土地征占用補(bǔ)償協(xié)議，兌付農(nóng)戶(hù)土地征占用補(bǔ)償484 564.40元（資金兌付依據(jù)為：征收占地核實(shí)工作底表記錄數(shù)據(jù)）的問(wèn)題，責(zé)成鳳屯鎮(zhèn)與涉及的農(nóng)戶(hù)簽訂土地征占用補(bǔ)償協(xié)議，并將相關(guān)資料報(bào)送我局備查；對(duì)土地、林地征占用協(xié)議與土地、林地征占用情況核實(shí)統(tǒng)計(jì)表不一致的問(wèn)題，責(zé)成鳳屯鎮(zhèn)對(duì)土地、林地征占用協(xié)議與土地、林地征占用情況核實(shí)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行核對(duì)，并將相關(guān)資料報(bào)送我局備查。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出以下審計(jì)建議3條。

㈠嚴(yán)格按照牟定縣人民政府與鳳屯鎮(zhèn)人民政府簽訂的《滇中引水工程勘察試驗(yàn)性工程鳳屯隧洞2號(hào)施工支洞建設(shè)征地移民安置工作委托書(shū)》對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行管理實(shí)施。

㈡縣級(jí)主管部門(mén)要對(duì)資金使用情況加強(qiáng)監(jiān)督核查，規(guī)范資金撥付與使用，資金使用要明細(xì)分類(lèi)。

㈢加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)資料的管理，按照征地移民相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)程規(guī)范，做好檔案管理各項(xiàng)工作。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

㈠多兌付林地補(bǔ)償款4 350元的問(wèn)題，已經(jīng)整改完畢，牟定縣鳳屯鎮(zhèn)2018年6月25日已經(jīng)收回多兌付補(bǔ)償款，并歸還原資金渠道，并將相關(guān)資料報(bào)送我局。

㈡牟定縣鳳屯鎮(zhèn)未與農(nóng)戶(hù)簽訂土地征占用補(bǔ)償協(xié)議，兌付農(nóng)戶(hù)土地征占用補(bǔ)償484 564.40元（資金兌付依據(jù)為：征收占地核實(shí)工作底表記錄數(shù)據(jù)）的問(wèn)題，已經(jīng)整改完畢，牟定縣鳳屯鎮(zhèn)對(duì)涉及的174戶(hù)征地農(nóng)戶(hù)，逐戶(hù)簽訂了征地協(xié)議，并完善了相關(guān)的資料，并將相關(guān)資料報(bào)送我局。

㈢土地、林地征占用協(xié)議與土地、林地征占用情況核實(shí)統(tǒng)計(jì)表不一致的問(wèn)題，已經(jīng)整改完畢，牟定縣鳳屯鎮(zhèn)對(duì)該問(wèn)題進(jìn)行了核實(shí)，重新簽訂和完善了征地協(xié)議，做到協(xié)議與核實(shí)統(tǒng)計(jì)表數(shù)據(jù)相一致，并將相關(guān)資料報(bào)送我局。

對(duì)牟定縣審計(jì)局提出的3條審計(jì)建議，牟定縣滇中引水工程建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室已采納。