一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2023年全年一般公共預(yù)算收入47,768萬(wàn)元，完成全年預(yù)算46,908萬(wàn)元的101.8%，比上年44,668萬(wàn)元增收3,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%。其中：稅收收入完成32,564萬(wàn)元，完成全年預(yù)算32,972萬(wàn)元的98.8%，比上年31,395萬(wàn)元增收1,169萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%，非稅收入完成15,204萬(wàn)元，完成全年預(yù)算13,936萬(wàn)元的109.1%，比上年13,273萬(wàn)元增收1,931萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.5%。

2.基金預(yù)算收入完成情況。2023年全年政府性基金收入完成12,152萬(wàn)元，完成全年預(yù)算15,653萬(wàn)元的77.6%，比上年13,022萬(wàn)元減收870萬(wàn)元，下降6.7%。

（二）支出方面

1.一般公共預(yù)算支出情況。2023年全年一般公共預(yù)算支出完成201,986萬(wàn)元，完成全年調(diào)整預(yù)算200,366萬(wàn)元的100.8%，比上年200,366萬(wàn)元增支1,620萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%，其中：一般公共服務(wù)支出14,954萬(wàn)元，比上年18,777萬(wàn)元減支3,823萬(wàn)元，下降20.4%；公共安全支出5,906萬(wàn)元，比上年6,555萬(wàn)元減支649萬(wàn)元，下降9.9%；教育支出31,952萬(wàn)元，比上年31,948萬(wàn)元增支4萬(wàn)元，與上年持平；科學(xué)技術(shù)支出286萬(wàn)元，比上年234萬(wàn)元增支52元，增長(zhǎng)22.2%；文化旅游體育與傳媒支出3,346萬(wàn)元，比上年1,756萬(wàn)元增支1,590萬(wàn)元，增長(zhǎng)90.5%；社會(huì)保障和就業(yè)支出34,687萬(wàn)元，比上年30,085萬(wàn)元增支4,602萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.3%；衛(wèi)生健康支出16,944萬(wàn)元，比上年28,733萬(wàn)元減支11,789萬(wàn)元，下降41%；節(jié)能環(huán)保5,473萬(wàn)元，比上年1,953萬(wàn)元增支3,520萬(wàn)元，增長(zhǎng)180.2%，增長(zhǎng)的主要原因是及時(shí)撥付上級(jí)專項(xiàng)污染防治資金4,256萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5,543萬(wàn)元，比上年5,498萬(wàn)元增支45萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；農(nóng)林水事務(wù)支出53,643萬(wàn)元，比上年41,313萬(wàn)元增支12,330萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.8%，其中鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金15,478萬(wàn)元，比上年11,518萬(wàn)元增支3,960萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.4%。

2.基金預(yù)算支出情況。2023年全年基金支出177,139萬(wàn)元，完成全年預(yù)算17,084萬(wàn)元的1,036.9%，比上年73,294萬(wàn)元增支103,845萬(wàn)元，增長(zhǎng)141.7%。

3.債務(wù)還本支出情況。2023年全年債務(wù)還本支出15,391萬(wàn)元，完成全年預(yù)算13,791萬(wàn)元的111.6%，比上年21,158萬(wàn)元減支5,767萬(wàn)元，下降27.3%。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況。2023年全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出18萬(wàn)元，完成全年預(yù)算18萬(wàn)元的100%，比上年12萬(wàn)元增支6萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%。

二、財(cái)政收入分部門(mén)完成情況

2023年全年稅務(wù)部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入36,677萬(wàn)元，完成全年預(yù)算40,542萬(wàn)元的90.5%，比上年35,316萬(wàn)元增收1,361萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.9%；財(cái)政部門(mén)完成一般公共預(yù)算收入11,091萬(wàn)元，完成全年預(yù)算6,366萬(wàn)元的174.2%，比上年9,352萬(wàn)元增收1,739萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.6%。

一般公共預(yù)算收入分部門(mén)完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，但結(jié)構(gòu)不優(yōu)

為四季度實(shí)現(xiàn)“大收官”，財(cái)政稅務(wù)部門(mén)從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。2023年全年一般公共預(yù)算收入47,768萬(wàn)元，比上年44,668萬(wàn)元增收3,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%。增長(zhǎng)的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,355萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入比去年同期凈增收3,127萬(wàn)元。

2023年全年一般公共預(yù)算收入完成47,768萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的101.8%，比全州完成預(yù)算數(shù)97.5%高4.3個(gè)百分點(diǎn)。比上年44,668萬(wàn)元增收3,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.9%，增幅居全州十縣（市）第6位。從序時(shí)進(jìn)度看比縣市級(jí)序時(shí)進(jìn)度95.8%高6個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第1位。非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比31.8%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)有差距。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比略有增長(zhǎng)

2023年全年一般公共預(yù)算支出完成201,986萬(wàn)元，比上年200,366萬(wàn)元增支1,620萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%，增幅居全州十縣（市）第7位，完成全年預(yù)算的100.8%，比全州完成預(yù)算數(shù)102.8%低2個(gè)百分點(diǎn)。從序時(shí)進(jìn)度看比縣（市）級(jí)序時(shí)進(jìn)度102.3%低1.5個(gè)百分點(diǎn)，序時(shí)進(jìn)度居全州十縣（市）第4位。用于保障和改善民生支出165,868萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的82.1%，財(cái)政支出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點(diǎn)顯著。

影響支出的因素：一是及時(shí)撥付欠撥的專款。二是及時(shí)撥付直達(dá)資金。2023年全年，收直達(dá)資金指標(biāo)57,570萬(wàn)元，包括共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金28,621萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金28,184萬(wàn)元，支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金254萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金511萬(wàn)元，2023年全年全縣直達(dá)資金支出55,658萬(wàn)元，資金支出率96.7%。

（三）政府性基金收支情況

2023年全年政府性基金預(yù)算收入完成12,152萬(wàn)元(其中：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,027萬(wàn)元)，比上年13,022萬(wàn)元減收870萬(wàn)元，下降6.7%。大幅下降的主要原因是土地出讓價(jià)款收入比上年凈減收3,113萬(wàn)元。

2023年全年政府性基金預(yù)算支出完成177,139萬(wàn)元，比上年73,294萬(wàn)元增支103,845萬(wàn)元，增長(zhǎng)141.7%。大幅增長(zhǎng)的主要原因是全年專項(xiàng)債券比上年凈增支107,200萬(wàn)元。

四、下步工作計(jì)劃

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破的工作總基調(diào)，以穩(wěn)收支、保“三保”、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線為總體目標(biāo)，積極培植壯大財(cái)源，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，堅(jiān)持過(guò)緊日子思想，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。持續(xù)推動(dòng)財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為加快建設(shè)“滇中牟定、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣、左腳舞城、工匠名鄉(xiāng)”提供強(qiáng)有力的保障。一是加強(qiáng)財(cái)政征管力度，全力組織收入。加強(qiáng)稅收征管部門(mén)協(xié)調(diào)配合，分解任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，依法依規(guī)強(qiáng)化稅收征管。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測(cè)分析，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。積極向上級(jí)匯報(bào)溝通，爭(zhēng)取政策和資金支持。加大存量資金盤(pán)活和存量資金清理力度，挖掘收入潛力，提高財(cái)政收入質(zhì)量。二是優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)開(kāi)局。加快指標(biāo)下達(dá)和資金撥付工作，壓實(shí)預(yù)算單位執(zhí)行主體責(zé)任。密切監(jiān)控重點(diǎn)領(lǐng)域和重大項(xiàng)目資金執(zhí)行情況，切實(shí)壓縮一般性支出，堅(jiān)持把兜牢“三保”放在財(cái)政支出的最優(yōu)先位置，及時(shí)足額發(fā)放行政事業(yè)單位人員和離退休人員工資、兌現(xiàn)社會(huì)保障補(bǔ)助，全力保障民生，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。三是加強(qiáng)分析研判，做好2024年一季度“開(kāi)門(mén)紅”工作。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，做到提前謀劃、有效應(yīng)對(duì)、確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，全力完成全年預(yù)算收支目標(biāo)。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量完成2023年度財(cái)政決算工作，奮力開(kāi)創(chuàng)牟定財(cái)政工作新局面。

牟定縣財(cái)政局

2024年1月11日

（聯(lián)系人及電話：經(jīng)和常0878-511672）