一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預(yù)算收入完成情況

2023年1-4月一般公共預(yù)算收入20,431萬(wàn)元, 為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算46,908萬(wàn)元的43.6%，比上年同期19,942萬(wàn)元增收489萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%，增幅全州十縣（市）第7位。其中：稅收收入完成10,514萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算32,972萬(wàn)元的32%，比上年同期9,675萬(wàn)元增收839萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%，非稅收入完成9,917萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,936萬(wàn)元的71.2%，比上年同期10,267萬(wàn)元減收350萬(wàn)元，下降3.4%。

2．基金預(yù)算收入完成情況

2023年1-4月政府性基金收入完成817萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算15,653萬(wàn)元的5.2%，比上年同期1,659萬(wàn)元減收842萬(wàn)元，下降50.8%。

（二）支出方面

1．一般公共預(yù)算支出情況：2023年1-4月一般公共預(yù)算支出完成89,187萬(wàn)元,為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算206,386萬(wàn)元的43.2%，比上年同期88,110萬(wàn)元增支1,077萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%，其中：一般公共服務(wù)支出4,990萬(wàn)元，比上年同期11,487萬(wàn)元減支6,497萬(wàn)元，下降56.6%；公共安全支出2,292萬(wàn)元，比上年同期2,275萬(wàn)元增支17萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.7%；教育支出10,291萬(wàn)元，比上年同期10,127萬(wàn)元增支164萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%；科學(xué)技術(shù)支出122萬(wàn)元，比上年同期65萬(wàn)元增支57元，增長(zhǎng)87.7%；文化旅游體育與傳媒支出650萬(wàn)元，比上年同期593萬(wàn)元增支57萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出12,037萬(wàn)元，比上年同期14,251萬(wàn)元減支2,214萬(wàn)元，下降15.5%；衛(wèi)生健康支出7,751萬(wàn)元，比上年同期19,238萬(wàn)元減支11,487萬(wàn)元，下降59.7%；節(jié)能環(huán)保7,782萬(wàn)元，比上年同期349萬(wàn)元增支7,433萬(wàn)元，增長(zhǎng)2129.8%，增長(zhǎng)的主要原因是及時(shí)撥付上級(jí)專項(xiàng)污染防治資金7,643萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6,239萬(wàn)元，比上年同期3,692萬(wàn)元增支2,547萬(wàn)元，增長(zhǎng)69%；農(nóng)林水事務(wù)支出22,344萬(wàn)元，比上年同期8,787萬(wàn)元增支13,557萬(wàn)元，增長(zhǎng)154.3%,（其中：鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金4,465萬(wàn)元，，比上年同期4,205萬(wàn)元增支260萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%）。

2.基金預(yù)算支出情況：2023年1-4月基金支出68,675萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算17,084萬(wàn)元的402%，比上年同期4,898萬(wàn)元增支63,777萬(wàn)元，增長(zhǎng)1302.1%。

3.債務(wù)還本支出情況：2023年1-4月債務(wù)還本支出1,600萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算13,791萬(wàn)元的11.6%，去年同期為零。

二、財(cái)政收入分部門完成情況

2023年1-4月稅務(wù)部門完成一般公共預(yù)算收入12,032萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算40,542萬(wàn)元的29.7%，比上年同期12,598萬(wàn)元減收566萬(wàn)元，下降4.5%。

財(cái)政部門完成一般公共預(yù)算收入8,399萬(wàn)元，為縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)全縣全年預(yù)算6,366萬(wàn)元的131.9%，比上年同期7,344萬(wàn)元增收1,055萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.4%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下圖：

三、財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入從數(shù)據(jù)上看，穩(wěn)定增長(zhǎng)但結(jié)構(gòu)不優(yōu)：為確保二季度實(shí)現(xiàn)“雙過(guò)半”，財(cái)政稅務(wù)部門從嚴(yán)、從緊、從細(xì)早謀劃、早布置、早落實(shí)組織收入工作，進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，千方百計(jì)挖掘稅收增收潛力，積極組織非稅收入入庫(kù)，但因我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。1-4月一般公共預(yù)算收入20,431萬(wàn)元，比上年同期19,942萬(wàn)元增收489萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%。增長(zhǎng)的主要原因是增值稅比去年同期凈增收1,348萬(wàn)元，主要原因是征繳云南樂(lè)航建設(shè)工程有限公司三個(gè)專債項(xiàng)目：牟定縣大型公路冷鏈物流園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目、牟定縣城鄉(xiāng)生活垃圾分類收集轉(zhuǎn)運(yùn)處置一體化建設(shè)項(xiàng)目和牟定縣城排水管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目，共計(jì)繳納增值稅2,309萬(wàn)元，共入庫(kù)縣級(jí)稅收1,270萬(wàn)元。

1-4月一般公共預(yù)算收入完成20,431萬(wàn)元，完成全縣全年預(yù)算的43.6%，比全州完成預(yù)算數(shù)40.8%高2.8個(gè)百分點(diǎn)。從增幅看比上年同期增加489萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%，比全州增長(zhǎng)10.6%低8.1個(gè)百分點(diǎn)，比縣市增長(zhǎng)12.7%低10.2個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第7位。，非稅收入占一般公共預(yù)算收入占比48.5%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標(biāo)差距很大。主要原因是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，可用財(cái)力不足，造成地方一般公共預(yù)算收入對(duì)非稅收入依賴較大。需要強(qiáng)化培植持續(xù)性稅源，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。

（二）一般公共預(yù)算支出同比略有增長(zhǎng)：1-4月一般公共預(yù)算支出完成89,187萬(wàn)元,比上年同期88,110萬(wàn)元增支1,077萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%，與全州增長(zhǎng)4.8%低3.6個(gè)百分點(diǎn)，比縣市下降0.3%高1.5個(gè)百分點(diǎn)，增幅居全州十縣（市）第5位。用于保障和改善民生支出75,760萬(wàn)元,占一般公共預(yù)算支出的84.9%，財(cái)政支出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定”特點(diǎn)顯著。

影響支出的因素一是前提前發(fā)放了預(yù)算單位5月份工資；二是及時(shí)撥付欠撥的專款；三是1-4月，收直達(dá)資金指標(biāo)44,041萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付資金21,378萬(wàn)元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金22,385萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金278萬(wàn)元，截至4月30日，全縣直達(dá)資金支出 支出28,081萬(wàn)元，資金支出率64%。

（三）政府性基金收支情況：

1-4月政府性基金預(yù)算收入完成817萬(wàn)元(其中:專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入274萬(wàn)元)，比上年同期1,659萬(wàn)元減收842萬(wàn)元，下降50.8%。大幅下降的主要原因是土地出讓價(jià)款收入凈減收2,140萬(wàn)元。

1-4月政府性基金預(yù)算支出完成68,675萬(wàn)元，比上年同期4,898萬(wàn)元增支63,777萬(wàn)元，增長(zhǎng)1,302.1%。大幅增長(zhǎng)的主要原因是本月專項(xiàng)債務(wù)凈增支61,900萬(wàn)元。

四、下步工作計(jì)劃

2023年，財(cái)政部門緊緊圍繞實(shí)現(xiàn)“十四五”財(cái)政發(fā)展目標(biāo)和2023年度預(yù)算執(zhí)行收支目標(biāo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神及中央和省委、省政府，州委、州政府各項(xiàng)決策部署，深化財(cái)政管理改革，全面提高理財(cái)水平，充分發(fā)揮財(cái)政的保障和支撐作用。一是狠抓收入組織管理。加強(qiáng)與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域的稅收監(jiān)管，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，提高財(cái)政收入質(zhì)量；積極向上級(jí)溝通匯報(bào)，努力爭(zhēng)取資金支持；強(qiáng)化資源盤活統(tǒng)籌，多渠道籌措收入，增強(qiáng)財(cái)政綜合保障能力，努力實(shí)現(xiàn)二季度“雙過(guò)半”；二是全力加快支出進(jìn)度。優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化直達(dá)資金管理，及時(shí)分配下達(dá)直達(dá)資金，堅(jiān)決兜牢“三保”底線，切實(shí)壓減一般性支出，統(tǒng)籌加大民生重點(diǎn)支出，集中財(cái)力落實(shí)好“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理；三是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，守牢安全發(fā)展底線。建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，化存量、強(qiáng)監(jiān)管，在效防范風(fēng)險(xiǎn)隱患。

牟定縣財(cái)政局

2023年5月10日

（聯(lián)系人及電話：李會(huì)芳0878-511672）