一、財政預算收支完成情況

（一）收入方面

1．一般公共預算收入完成情況

2022年10月一般公共預算收入累計完成40,081萬元,為縣人民代表大會批準全縣全年預算44,228萬元的90.6%，比上年同期37,831萬元增收2,250萬元，增長5.9%，其中：稅收收入累計完成26,584萬元，為人民代表大會批準全縣全年預算31,358萬元的84.8%，比上年同期18,844萬元增收7,740萬元，增長41.1%，非稅收入累計完成13,497萬元，為人民代表大會批準全縣全年預算12,870萬元的104.9%，比上年同期18,987萬元減收5,490萬元，下降28.9%。

2．基金預算收入完成情況

2022年10月政府性基金收入累計完成8,958萬元，為人民代表大會批準全縣全年預算15,165元的59.1%，比上年同期6,007萬元增收2,951萬元，增長49.1%。

（二）支出方面(用于保障和改善民生的支出)

1．一般公共預算支出情況：2022年10月一般公共預算支出累計完成177,883萬元,為人民代表大會批準全縣全年預算199,688萬元的89.1%，比上年同期166,089萬元增支11,794萬元，增長7.1%，其中：一般公共服務支出18,379萬元，比上年同期23,896萬元減支5,517萬元，下降23.1%；公共安全支出5,388萬元，比上年同期5,393萬元減支5萬元，與去年持平；教育支出24,177萬元，比上年同期23,248萬元增支929萬元，增長4%；社會保障和就業(yè)支出25,732萬元，比上年同期23,904萬元增支1,828萬元，增長7.6%；衛(wèi)生健康支出26,014萬元，比上年同期24,357萬元增支1,657萬元，增長6.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出4,853萬元，比上年同期8,189萬元減支3,336萬元，下降40.7%；農林水事務支出35,185萬元，比上年同期28,670萬元增支6,515萬元，增長22.7%。

2.基金預算支出情況：2022年10月基金支出累計完成8,736萬元，為人民代表大會批準全縣全年預算11,737萬元的74.4%，比上年同期51,864萬元減支43,128萬元，下降83.2%。下降主要因素是去年向上爭取專債資金為46,600萬元，而今年向上爭取專債資金僅為4,800萬元。

3.債務還本支出情況：2022年10月債務還本支出8,898萬元,為人民代表大會批準全縣全年預算2,560萬元的347.6%，比上年同期6,570萬元增支2,328萬元，增長35.4%。增支原因：從8月起牟定縣還債進入了高峰期。

二、財政收入分部門完成情況

2022年10月稅務部門完成一般公共預算收入累計完成30,218萬元，比上年同期29,360萬元增收858萬元，增長2.9%。

財政部門完成一般公共預算收入累計完成9,863萬元，比上年同期8,471萬元增收1,392萬元，增長16.4%，增長主要因素“公共租賃住房租金收入”2,926萬元及時入庫，比去年同期1,706萬元增收1,220萬元，增長71.5%。

一般公共預算收入分部門完成情況如下圖：

三、財政預算收支執(zhí)行特點

（一）一般公共預算收入自然和同口徑穩(wěn)定增長但結構不優(yōu)：今年受嚴格貫徹落實減稅，加大增值稅留抵退稅力度，落實各項減稅緩費政策的影響，加上房地產行業(yè)延續(xù)低迷，相關稅種收入降幅較大，財政收入減收明顯。為確保四季度實現(xiàn)“大收官”的工作目標，財政稅務部門進一步壓實責任，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，全面落實積極的留抵退稅政策，加強財政資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，強化財政收支管理和績效管理，不斷調整和優(yōu)化支出結構，積極防范化解債務風險，從數據上看，10月份財政收支均增長平穩(wěn)運行。

10月一般公共預算收入累計完成40,081萬元，完成全縣全年預算的90.6%，比全州完成預算數75.1%高15.5個百分點。從增幅看（自然口徑），比上年同期增加2,250萬元，（自然口徑）增長5.9%，比全州下降8.5%高14.4個百分點，比縣市下降0.8%高6.7個百分點，（自然口徑）增幅居全州十縣（市）第4位；從增幅看（同口徑），比上年同期增加2,801萬元，（同口徑）增長7.3%，比全州增長18.7%低11.4個百分點，（同口徑）增幅居全州十縣（市）第6位。非收收入占一般公共預算收入的33.7%，距非稅收入占比控制到30%以下的目標差距很大。主要原因是我縣稅源結構單一，可用財力不足，造成地方一般公共預算收入對非稅收入依賴較大。需要強化培植持續(xù)性稅源，進一步優(yōu)化收入結構。

（二）一般公共預算支出完超全州增幅目標，兜牢“三保”力度加大：10月份一般公共預算支出累計完成177,883萬元,完成全縣全年預算的89.1%，比全州完成預算數81.8%高7.3個百分點。從增幅數據看，比上年同期增支11,794萬元，增長7.1%，與全州平均下降1.7%高8.8個百分點，比縣市下降4.9%高12個百分點，增幅居全州十縣（市）第1位。

近幾年來，我縣竭盡全力采取各種措施不斷做大財政支出總量，不斷加快支出進度，支出已經連年持續(xù)增長，導致同期基數較高，財政支出維持增長的壓力較大。在支出大幅下降的困難情況下，財政部門切實兜牢“三保”底線，切實壓縮一般性支出，堅決保障民生領域支出，強化直達資金管理。1-10月，共收到十五批上級調度直達資金指標共57,976.36萬元，包括一般性轉移支付資金23,053萬元，共同事權轉移支付資金34,200.86萬元及項轉移支付資金722.5萬元，截止 10月31日，全縣直達資金支出 支出54,559.66萬元，資金支出率94%。政策增值稅留抵退稅累計退稅341萬元。一般公共預算累計用于保障和改善民生支出134,837萬元，占一般公共預算支出177,883萬元的76%。財政堅持采取一切措施兜牢“三保”底線，保障增值稅留抵退稅政策嚴格落實，管好用好直達資金，切實壓縮一般性支出，堅持將有限的財政資金優(yōu)先用于保障民生領域支出。

三、下步工作計劃

當前財政工作面臨的形勢十分嚴峻，完成全年預算目標任務異常艱巨，財政收支平衡面臨巨大壓力。下一步工作中，全縣各部門必須以“穩(wěn)收支保三保防風險守底線”專項行動工作方案為指導，認真落實中央穩(wěn)增長六個方面三十三項一攬子政策措施、省委省政府九個方面肆拾捌條措施和州政府穩(wěn)增長十五條措施，以及縣政府穩(wěn)增長十六條措施，主動作為，堅定信心，迎難而上，全力以赴抓實四季度財政收支工作，竭盡全力完成全年收支預算目標。

一是強化收入組織管理。積極同稅務部門協(xié)調配合，全力組織收入，密切關注重點稅源行業(yè)運行情況，提早研判、主動謀劃，切實做到應收盡收；進一步優(yōu)化營商環(huán)境，壯大本地優(yōu)勢產業(yè)，夯實財源基礎；加強對上匯報，及時掌握對下支持政策的變化情況，最大程度爭取政策資金支持，努力應對疫情和減稅降費政策帶來的減收影響，緩解財政收支矛盾。

二是狠抓預算執(zhí)行管理。準確把握現(xiàn)階段工作重點，充分發(fā)揮好財政職能作用，堅決兜牢“三保”底線，強化民生領域支出保障力度，切實加快支出進度，及早發(fā)揮財政資金效益；堅持過緊日子要求，硬化預算約束，嚴把支出關口，嚴禁超預算支出，確保財政收支平衡。

牟定縣財政局

2022年11月3日

（聯(lián)系人及電話：李會芳0878-511672）