牟定縣審計局：
收到你局出具的《關(guān)于牟定縣文化和旅游局2020年度部門預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支情況審計單位違反財經(jīng)法規(guī)問題的審計決定》（牟審行決〔2021〕17號）后，我單位立即組織相關(guān)人員按照審計處理意見，針對存在的問題認(rèn)真加以整改，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、整改情況
（一）關(guān)于專項資金結(jié)余未上繳財政135854.10元問題整改情況
根據(jù)《牟定縣審計局審計報告》（牟審行報〔2021〕11號），審計發(fā)現(xiàn)我單位2018-2019年省級財政下達(dá)文化人才專項經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余135854.10元，其中：牟財教〔2018〕2號75854.10元、牟財教〔2019〕3號60000元，存在專項結(jié)余資金未上繳財政問題。針對上述問題，縣文化和旅游局按照時限要求，認(rèn)真進(jìn)行了整改，并于2021年8月23日把專項結(jié)余資金135854.10元作為存量資金上繳了財政資金專戶。
（二）關(guān)于部分中介服務(wù)事項未進(jìn)中介超市公開選取金額158000元問題整改情況
根據(jù)《牟定縣審計局審計報告》（牟審行報〔2021〕11號），審計發(fā)現(xiàn)我單位在2020年支付設(shè)計、造價咨詢、可行性研究報告編制費(fèi)158000元，其中：支付老年活動中心設(shè)計費(fèi)100000元；支付文廟古建筑編制費(fèi)18000元；支付慶豐湖生態(tài)旅游綜合體、康養(yǎng)綜合體、慶豐湖AAA級景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、縣化佛山慶豐湖旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目編制費(fèi)40000元。針對上述存在問題，縣文化和旅游局在下步工作中，將嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)全州投資審批中介超市建設(shè)運(yùn)行和管理的通知》（楚政服聯(lián)發(fā)〔2016〕2號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，杜絕類似問題再次發(fā)生。
（三）關(guān)于往來款清理不及時，部分長期掛賬207014.99元問題整改情況
根據(jù)《牟定縣審計局審計報告》（牟審行報〔2021〕11號），審計發(fā)現(xiàn)我單位賬面部分往來款賬務(wù)處理不及時，長期掛賬207014.99元，其中：其他應(yīng)收賬款137926元（數(shù)字電影經(jīng)費(fèi)18000元、文體中心地下防空建設(shè)費(fèi)116180元、預(yù)付報刊費(fèi)675.20元、預(yù)付征訂報刊款3070元）；其他應(yīng)付款69088.99元（文化和旅游局精神文明獎金清退款66968.58元、收馬戲團(tuán)電費(fèi)押金392.41元、預(yù)付征訂報刊款1728.00元）。針對上述存在問題，我單位按照審計時限要求對其他應(yīng)收賬款137926元和其他應(yīng)付款2120.41元（收馬戲團(tuán)電費(fèi)押金392.41元、預(yù)付征訂報刊款1728.00元）認(rèn)真進(jìn)行了整改，并于2021年9月進(jìn)行了往來款清理，做了賬務(wù)處理。其他應(yīng)付款“文化和旅游局精神文明獎金清退款66968.58元”于2022年9月8日進(jìn)行了賬務(wù)處理。截至2022年9月8日審計發(fā)現(xiàn)問題已全部整改完畢。
二、采納審計建議情況
審計報告提出的審計建議共3條，我單位已采納3條。
縣文化和旅游局在積極整改的同時，認(rèn)真自我反省，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強(qiáng)以下幾方面的工作：
一是規(guī)范部門預(yù)算管理，進(jìn)一步細(xì)化年初預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)體系統(tǒng)，嚴(yán)禁無預(yù)算列支各項資金，不斷強(qiáng)化預(yù)算約束。
二是規(guī)范費(fèi)用管理及核算，嚴(yán)格界定、規(guī)范報銷公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、辦公費(fèi)、會議費(fèi)。認(rèn)真清理往來款科目，對長期掛賬未沖銷等問題及時查明原因并及時作 賬務(wù)處理。
三是嚴(yán)格費(fèi)用管理制度，財務(wù)報銷堅持做到“四單”，即接待函、審批單、原始菜單和正式餐飲發(fā)票。
四是堅持和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)、嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約制止奢侈浪費(fèi)行為的有關(guān)規(guī)定。
三、其他需要說明的情況
無。
牟定縣文化和旅游局
2022年9月8日
