1

2019年縣本級財政決算草案編制情況審計

1.非稅收入未及時足額繳入國庫3288.64萬元

縣財政局

縣財政局2020年1月已將該資金劃繳國庫

2.未及時清理糧食風險基金專戶暫存款45.40萬元

縣財政局已查明原因并適時調整了賬務

2

2019年度縣本級財政預算執(zhí)行及其他財政收支審計

1.未嚴格執(zhí)行項目庫管理，縣級專項資金項目未納入項目庫管理20213.88萬元

縣財政局

2020年縣財政局采用財政部核心業(yè)務一體化系統(tǒng)后，項目庫管理已基本規(guī)范

2.預撥列支財政資金26000萬元

2020年將嚴格按照預算范圍列支資金，做到先預算再列支資金

3.未嚴格執(zhí)行國庫集中支付實撥財政資金28944.51萬元

縣財政局將嚴格按照相關文件要求，落實財政資金國庫集中支付

4.應列往來款誤列償債準備金支出2340.24萬元

縣財政局已補齊借款合同，并進行了調賬處理

3

縣農業(yè)農村局2019年度預算執(zhí)行情況及其他財政財務收支審計

1.工會會員未按規(guī)定繳納會費2.23萬元

縣農業(yè)農村局

已向工會會員補收2019年度個人會費

2.公用經費支出擠占工會經費0.26萬元

已按要求實行全系統(tǒng)財務統(tǒng)管，嚴格執(zhí)行專款專用規(guī)定，不擠占挪用工會經費

4

61個縣級一級預算單位2019年預算執(zhí)行和其他財政財務收支專項審計調查

1.違規(guī)將零余額賬戶資金轉實撥賬戶14.71萬元

安樂鄉(xiāng)政府和縣工商聯

加強了管理，嚴格按照進度支付資金，有效杜絕將零余額賬戶資金轉入個人賬戶的情況發(fā)生

2.“三公”經費不降反增7.51萬元

縣交通運輸局、殘聯等9個縣級單位

9個縣級單位今后嚴格執(zhí)行“三公”經費管理相關要求，厲行節(jié)約，控制“三公”經費支出

3.超預算列支“三公”經費52.95萬元

縣應急管理局和縣交通運輸局等17個縣級單位

17個縣級單位今后將嚴格執(zhí)行預算，不超預算支出“三公經費”和無預算列支各項資金

4.公務接待管理不規(guī)范35.91萬元

24個縣級單位

24個縣級單位已對公務接待管理不規(guī)范相關問題進行認真整改

5.未全面列支“三公”經費25.84萬元

新橋鎮(zhèn)政府、縣應急局等7個縣級單位

7個縣級單位已嚴格按相關規(guī)定核算“三公”經費，嚴禁以會議費、差旅費、辦公費等費用名義列支“三公”經費

6.超預算列支會議費及培訓費9.12萬元

縣搬遷安置辦和縣民族宗教局等4個縣級單位

4個縣級單位已嚴格執(zhí)行預算，嚴禁超預算支出會議費、培訓費

7.未全面列支會議費及培訓費10.48萬元

3個縣級一級預算單位

3個縣級一級預算單位已嚴格按《中華人民共和國會計法》進行會計核算，嚴禁以辦公費、差旅費等費用名義隱匿列支會議費及培訓費

8.違規(guī)發(fā)放津補貼0.60萬元

戌街鄉(xiāng)政府

已清退收回違規(guī)發(fā)放的資金并上繳省級財政

9.違規(guī)領取農村低保0.42萬元

縣民政局

已追回違規(guī)發(fā)放的農村低保資金并上繳省財政

10.應繳未繳非稅收入14.86萬元

縣市管局、縣自然資源局等6個單位

6個縣級單位已將應繳未繳非稅收入上繳縣財政

11.應繳未繳項目結轉結余資金59.31萬元

縣殘聯、縣扶貧辦等6個縣級單位

6個縣級單位已將應繳未繳結余資金上繳縣財政

12.應列未列固定資產17.18萬元

縣交通運輸局、縣公安局等5個單位

5個縣級單位已將應列未列的固定資產補記入賬，增加“固定資產”，達到賬實相符

13.應列未列在建工程107萬元

縣自然資源局

縣自然資源局已調整賬務，增加“在建工程”科目，保證賬實相符

14.政府會計制度推進落實不到位

3個縣級單位

今后將嚴格按政府會計制度進行賬務核算

15.未按會計準則及時核算并裝訂會計憑證

8個縣級單位

8個縣級單位將嚴格按照《政府會計會計準則》要求嚴格進行賬務核算和及時裝訂憑證

5

2016至2018年農村飲水安全鞏固提升工程審計調查

1.農村飲水安全工作分級負責制落實不到位問題

縣水務局

已明確農村飲水安全工作政府責任人、部門責任人和項目責任人，強化管理

2.未建立縣級農村飲水安全工程維修養(yǎng)護基金，水質檢測中心運行和檢測費用未落實，項目建設資金被擠占1.89萬元

已建立工程維修養(yǎng)護基金，積極籌措資金落實水質檢測經費，責成縣水務局收回被擠占項目建設資金1.89萬元上繳縣財政

3.部分工程建后管護機制不健全，部分工程未劃定飲用水水源保護區(qū)，牟定縣水質檢測中心未定期開展水質巡檢工作，部分水質檢測結果不符合生活飲用水衛(wèi)生標準，安樂鄉(xiāng)集鎮(zhèn)供水工程直苴水廠未制定應急預案、未建立水質化驗室和水質自動監(jiān)測站

已指導和督促受益村組制定具體的工程運行管護辦法和水費收繳制度，落實管護人員、管護措施，進一步劃定水源保護區(qū)，加強水質巡檢工作，健全完善安樂鄉(xiāng)直苴水廠建設工程

4.部分工程未嚴格執(zhí)行建設程序

已加強農村飲水安全鞏固提升工程的監(jiān)管，確保建設程序合法、合規(guī)

5.2016-2018年農村飲水安全鞏固提升工程規(guī)劃水質達標目標任務未實現

已采取措施提升水質并加強檢測，保證水質達標

6

2019年脫貧攻堅審計

1.農業(yè)銀行牟定縣支農行重復貸款小額信貸資金35萬元

縣扶貧辦

截 止2019年9月27日由農行收回15萬元，信用社收回15萬元，小額信貸轉商業(yè)貸5萬元，已完成整改

2.縣住房城鄉(xiāng)建設局、縣水務局和蟠貓鄉(xiāng)、新橋鎮(zhèn)、鳳屯鎮(zhèn)政府項目實施結束，結余資金未繳財政180.98萬元

縣住建局，縣水務局；蟠貓、新橋和鳳屯鎮(zhèn)政府

截 止2019年11月28日，結余資金已全部上繳縣財政國庫

3.小額信貸實際用款企業(yè)（蔬語現代農業(yè)科技有限責任公司、云南盛耘農業(yè)發(fā)展有限公司）信貸資金使用情況不明晰，綠興種養(yǎng)殖等3家專業(yè)合作社，戌街、安樂鄉(xiāng)力新種養(yǎng)殖等14家專業(yè)合作社超范圍選擇租賃、承包公司（企業(yè)）。

縣扶貧辦

截 止2020年1月10日已提前收回企業(yè)承包合作社的扶貧小額信貸資金1 242萬元，剩余資金由承貸銀行與承包企業(yè)對接并制定出還款計劃，到期必須保證足額歸還所有承包的扶貧小額信貸資金

7

應對新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控資金和捐贈款物專項審計

1.疫情防控財政專項資金撥付不及時

縣財政局；縣衛(wèi)生健康局；縣紅十字會；縣光促會

已制定《辦法》，確保財政應急補助資金及時到位

2.社會捐贈資金使用不及時，捐贈資金閑置

加大物資設備采購，增強應急物資儲備，加快資金支出進度，提高資金使用效率

8

江坡鎮(zhèn)龍排村委會舊閘“9.30”水毀修復工程等31個工程項目專項審計

1.多結算工程價款59.54萬元

江坡鎮(zhèn)政府

已移送縣紀委監(jiān)委依紀依規(guī)處理

2.部分工程未嚴格履行建設程序

已移送縣紀委監(jiān)委依紀依規(guī)處理

3.部分工程質量管理不到位

已移送縣紀委監(jiān)委依紀依規(guī)處理

9

工業(yè)園區(qū)供排水（一期）建設項目竣工決算審計

多結算工程造價32.32萬元

縣工信商科局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

10

工業(yè)園區(qū)新橋片區(qū)莊三路網建設項目竣工決算審計

多結算工程造價9.04萬元

縣工信商科局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

11

2014年保障性住房建設項目竣工決算審計

多結算工程造價98.40萬元

縣住建局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

12

2016年農村飲水安全鞏固提升工程（安樂鄉(xiāng)管網延伸工程）竣工決算審計

1.多結算工程造價39.25萬元

縣水務局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目資金結余322.95萬元

已將項目結余資金上繳縣財政

3.擠占項目建設資金1.89萬元

已收回被擠占項目建設資金上繳縣財政

13

2017年度共和鎮(zhèn)清河村委會以工代賑片區(qū)綜合開發(fā)項目竣工決算審計

1.多結算工程造價7.5萬元

縣發(fā)改局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目資金結余1.1萬元

已將項目結余資金上繳縣財政

14

縣城垃圾中轉站項目竣工決算審計

多結算工程造價24.41萬元

縣住建局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

15

縣城生活垃圾處理工程（一、二期防滲工程）竣工決算審計

1.多結算工程造價104.72萬元

縣住建局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.多支付工程款23.52萬元

縣住建局

已收回多支付工程款

16

鳳屯等3個鎮(zhèn)河節(jié)沖等3個村土地整治（補充耕地）項目竣工決算審計

多結算工程造價18.74萬元

縣自然資源局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

17

戌街派出所業(yè)務用房建設項目竣工決算審計

1.多結算工程造價7.51萬元

縣公安局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目超計劃投資35.36萬元

已補辦項目投資計劃

18

共和鎮(zhèn)等城鄉(xiāng)建設用地、戌街鄉(xiāng)工礦廢棄地增減掛鉤試點項目竣工決算審計

項目資金結余4.57萬元

縣自然資源局

已將項目結余資金上繳縣財政

19

牟定縣疾病預防控制中心業(yè)務綜合樓項目竣工決算審計

1.多結算工程造價32.51萬元

縣疾控中心

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目超計劃投資101.08萬元

已補辦追加投資計劃

20

牟定縣救災物資儲備庫建設項目竣工決算審計

多結算工程造價11萬元

縣民政局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

21

牟定縣拘留所建設項目竣工決算審計

多結算工程造價71.50萬元

縣公安局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

22

牟定縣龍川河河道治理二期工程竣工決算審計

1.多結算工程造價230.68萬元

縣水務局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.多支付工程款0.57萬元

已收回多支付工程款

23

思源實驗學校場地平整項目決算審計

（無問題）

24

思源實驗學校建設項目竣工決算審計

1.多結算工程造價209.15萬元

縣教育體育局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.多支付工程款209.15萬元

已收回多支付工程款

3.項目資金結余209.36萬元

已將項目結余資金上繳縣財政

25

原渝滇化工有限責任公司歷史遺留重金屬污染場地土壤修復治理工程（二期）竣工決算審計

1.多結算工程造價50.61萬元

州生態(tài)環(huán)境局

牟定分局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目資金結余646.35萬元

已將項目結余資金上繳縣財政

26

縣一中標準化田徑場及體育場地提升改造工程項目竣工決算審計

1.多結算工程造價造成多付工程款8.48萬元

牟定一中

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目資金結余8.48萬元

已將項目結余資金上繳縣財政

27

2018年共和鎮(zhèn)天臺片區(qū)高標準農田建設項目竣工決算審計

1.多結算工程造價0.28萬元

縣財政局

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

2.項目資金結余12.94萬元

已將項目結余資金上繳縣財政

28

縣幼兒園食堂、綜合樓及自動噴水滅火系統(tǒng)等附屬設施竣工決算審計

多結算工程造價12.98萬元

縣幼兒園

已扣除多結算工程價款并進行賬務調整

29

縣茅陽初級中學校長伍海昌同志任期經濟責任審計

1.違規(guī)報銷差旅費1.72萬元

茅陽中學

已收回違規(guī)報銷的差旅費上繳省財政

2.違規(guī)超標準收取學生寄宿制及營養(yǎng)餐補卡費用2.41萬元

已將違規(guī)超標準收取的資金上繳省財政

3.違規(guī)擴大開支范圍，超預算發(fā)放頂崗實習指導教師指導費0.2萬元

已收回違規(guī)發(fā)放的頂崗實習指導教師指導費上繳省財政

4.代收校服款收支未納入財務統(tǒng)一核算57.39萬元

已將代管款項結余資金納入財務統(tǒng)一管理

5.未按規(guī)定收取工會會員會費

已按工會法及其相關規(guī)定收取工會會員會費

6.公務接待不規(guī)范30.52萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生。

7.向不符合補助對象學生發(fā)放營養(yǎng)餐補助7人次0.34萬元、發(fā)放寄宿制補助1265人次115.87萬元，超標準發(fā)放寄宿制補助6人次0.25萬元

移送縣教育體育局進行處理

8.應繳未繳財政存量資金8.78萬元

已將存量資金上繳縣財政

9.寄宿制食堂支出擠占營養(yǎng)餐專項資金22.07萬元

已調整賬務，歸還原資金渠道

10.會計處理錯誤，食堂收益少計2.6萬元，學生充卡生活費多計2.6萬元

已調整賬務，保證賬實相符

11.少計固定資產0.28萬元

已將少計的固定資產補記入賬，達到賬實相符

12.多計在建工程1萬元

已調整賬務，保證賬實相符

13.學校食堂收回自辦經營后，未按照公益性和非營利性的要求進行管理

已移送縣教育體育局進行處理

14.學校食堂物品采購界限不清，教師會議伙食支出擠占寄宿制食堂支出，寄宿制食堂支出擠占學生營養(yǎng)餐專項資金

已移送縣教育體育局進行處理

15.未建立健全有效的學校食堂存貨購、耗、存賬務核算體系及立定期盤點制度，食堂結存情況無法真實全面反映

已移送縣教育體育局進行處理

16食堂一卡通信息系統(tǒng)核對不及時，導致學生寄宿制代管款項賬面余額大于信息系統(tǒng)余額2.51萬元，寄宿制補助賬面消費金額小于信息系統(tǒng)金額2.71萬元

已查明原因，調整賬務，保證賬實相符

30

縣茅陽第一小學校長楊家貴同志任期經濟責任審計

1.應繳未繳財政存量資金2.39萬元

茅陽一小

已將存量資金上繳縣財政

2.固定資產管理不規(guī)范122.58萬元

已及時核減已無實物存在的固定資產120.84萬元，補記未入賬固定資產1.74萬元，達到賬實相符

3.公務接待支出管理不規(guī)范2.44萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

31

縣婦幼保健計劃生育服務中心原主任李光仕同志任期經濟責任審計

1.違規(guī)發(fā)放工作考核獎和職位津貼92.2萬元

縣婦計中心

已收回違規(guī)發(fā)放的獎金和職位津貼上繳縣財政

2.應繳未繳財政存量資金134.24萬元

已將存量資金上繳縣財政

3.違規(guī)報銷差旅費0.76萬元

已收回個人違規(guī)報銷的差旅費上繳省財政

4.違規(guī)擴大支出1.47萬元

已收回應由個人承擔的醫(yī)療互助金0.84萬元歸還原資金渠道，收回違規(guī)發(fā)放的春節(jié)值班費0.63萬元

5.非稅收入未繳財政2.07萬元

已將應繳未繳非稅收入上繳縣財政

6.公務接待管理不規(guī)范，2015年8月至2018年11月無公函接待26.53萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

7.少計固定資產8.75萬元

已將少計的固定資產補記入賬，達到賬實相符

8.部分中藥價格未執(zhí)行中藥飲片定價差別化購銷差率的有關規(guī)定

已移送縣市場監(jiān)督管理局依法依規(guī)處理

9.藥品集中采購程序和政府采購程序執(zhí)行不到位

已嚴格執(zhí)行藥品集中采購和政府采購有關規(guī)定

10.中、西藥存貨賬實不符149.49萬元

已查明原因并妥善處理，確保賬實相符

11.往來款長期掛賬29.87萬元

已查明原因并據實報批核銷，調整賬務

12.會計賬務核算不規(guī)范

已進行調賬處理

32

縣疾控中心原主任汪梅同志任期經濟責任審計

1.公用經費支出擠占專項資金48.85萬元

縣疾控中心

已將擠占專項資金調賬歸還原資金渠道

2.少列支出50萬元

已調整有關賬目，達到賬證相符、賬賬相符

3.購進疫苗、試劑多加進銷差價0.25萬元

已移送縣市場監(jiān)督管理局依法依規(guī)處理

4.公務接待管理不規(guī)范18.59萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

5.少計固定資產7.70萬元

已將少計的固定資產補記入賬，達到賬實相符

33

縣紅十字會原常務副會長李華同志任期經濟責任審計

1.截留坐支非稅收入15.19萬元

縣紅十字會

已將截留坐支的非稅收入上繳縣財政

2.非稅收入未嚴格執(zhí)行收繳分離，大量收取現金，公款私存、公款私款混用

縣紅十字會已自行整改

3.“9.30”社會捐贈資金上繳財政不及時3.96萬元

嚴格執(zhí)行救災資金管理規(guī)定，加強救災資金管理

4.對社會捐贈扶貧資金使用效益跟蹤不到位，共和鎮(zhèn)、安樂鄉(xiāng)長期滯留社會捐贈扶貧資金8萬元

縣紅十字會已督促共和鎮(zhèn)政府、安樂鄉(xiāng)政府按捐贈資金用途完成支出報賬

5.會計賬務核算不規(guī)范

已進行調賬處理

6.公務接待不規(guī)范2.54萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

34

蟠貓鄉(xiāng)人民政府鄉(xiāng)長李光彪同志經濟責任審計

1.公務接待管理不規(guī)范12.43萬元

蟠貓鄉(xiāng)政府

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生。

2.采購辦公設備未辦理政府采購手續(xù)5.68萬元

已嚴格執(zhí)行政府采購規(guī)定補辦政府采購審批手續(xù)

3.改變資金用途10.49萬元

承諾今后嚴格資金管理，杜絕此類問題發(fā)生

4.應繳未繳財政存量資金6.39萬元

已將存量資金6.39萬元上繳縣財政

5.其他應付款科目中長期掛賬綠化捐款0.4萬元

已將綠化捐款結余資金0.4萬元上繳縣財政

6.少計固定資產24.7萬元

已將少計的固定資產補記入賬，達到賬實相符

35

蟠貓鄉(xiāng)政府鄉(xiāng)長李光彪同志自然資源資產管理和生態(tài)環(huán)境保護責任審計

1.土地礦產資源管理：高質量耕地未劃入基本農田、基本農田與省級公益林重疊，國土資源執(zhí)法監(jiān)察管理不規(guī)范，未開展農村住宅《鄉(xiāng)村建設規(guī)劃許可證》辦理，農村居民住宅建設審批管理不規(guī)范，陡嘴村民小組文化活動室及活動場違法占用耕地1.7畝耕地違法圖斑未整改，金康礦業(yè)公司采礦許可證已過期

蟠貓鄉(xiāng)政府

蟠貓鄉(xiāng)已向上級主管部門上報相關資料及時調整基本農田保護區(qū)；按規(guī)定開展農村住宅《鄉(xiāng)村建設規(guī)劃許可證》辦理工作，嚴格農村居民住宅建設審批；蟠貓鄉(xiāng)已督促陡嘴村民小組補辦用地手續(xù)，督促金康公司盡快辦理相關手續(xù)

2.水資源管理存在的問題：貫徹落實河長制、最嚴格水資源管理制度、水污染防治目標責任制不到位，未建立石漠化治理保障機制，牟定縣金康礦業(yè)公司未依法編報水土保持方案

蟠貓鄉(xiāng)已制定和完善加強河長制、最嚴格水資源管理制度、切實加強水污染防治目標責任制的貫徹落實，建立石漠化治理保障機制，督促牟定縣金康礦業(yè)公司依法編報水土保持方案

3.生態(tài)環(huán)境保護存在的問題：對環(huán)境保護目標管理責任制、街長制、節(jié)能減排目標責任制、農村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治責任制管理落實不到位，蟠貓鄉(xiāng)集鎮(zhèn)污水處理廠項目建設推進緩慢，牟定縣天佑洗砂工程公司未制定突發(fā)環(huán)境事件應急預案

蟠貓已加強生態(tài)環(huán)境保護各項工作責任制的落實和管理工作，加快推進集鎮(zhèn)污水處理廠項目實施進度，督促天佑洗砂工程有限責任公司及時制定突發(fā)環(huán)境事件應急預案

4.林業(yè)和草原資源管理存在的問題：林木采伐批復等林業(yè)資源管理工作資料缺失、未建立林木采伐登記臺賬，草原生態(tài)保護補助獎勵政策工作機制不健全，未制定畜禽禁養(yǎng)區(qū)養(yǎng)殖關停、搬遷和整治工作方案

蟠貓鄉(xiāng)已按規(guī)定規(guī)范林業(yè)和草原資源管理工作，建立健全相關領導工作機制，建立林木采伐登記臺賬，制定畜禽禁養(yǎng)區(qū)養(yǎng)殖關停、搬遷和整治工作方案

36

安樂中心衛(wèi)生院財政財務收支審計

1.縣衛(wèi)生健康局違規(guī)下達考核獎勵經費73.33萬元，安樂中心衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放考核獎勵60.70萬元，下達獎勵資金結余12.63萬元

安樂中心衛(wèi)生院

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放津補貼5.54萬元

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

3.應繳未繳非稅收入16.25萬元

已將非稅收入上繳縣財政

4.無發(fā)票列支費用2.97萬元

已補齊發(fā)票

5.公務接待管理不規(guī)范的問題

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

37

江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院財政財務收支審計

1.縣衛(wèi)健局下達工作數量質量考核獎金45.11萬元，江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放36.6萬元，結余資金8.43萬元

江坡鎮(zhèn)衛(wèi)生院

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

2.少計固定資產2.18萬元

已將少記的固定資產補記入賬，達到賬實相符

3.公務接待管理不規(guī)范5.09萬元

今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定

4.在建工程長期掛賬122.89萬元

已作 賬務調整

5.庫存藥品賬實不符未作處理36.43萬元

已查明原因并妥善處理確保賬實相符

38

蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院財政財務收支審計

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達工作數量質量考核獎勵資金15.82萬元，蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放工作數量質量考核獎金14.65萬元，結余考核獎勵資金1.17萬元

蟠貓鄉(xiāng)衛(wèi)生院

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放補貼和報銷由個人承擔費用0.78萬元

已向個人收回多報銷的費用并上繳省財政

3.少計固定資產65萬元

已將少計的固定資產補記入賬，達到賬實相符

4.公務接待管理不規(guī)范4.78萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

39

新橋中心衛(wèi)生院財政財務收支審計

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達工作數量質量考核獎勵資金49.95萬元，新橋衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放數量質量考核獎勵資金42.63萬元，結余考核獎勵資金7.32萬元

新橋中心衛(wèi)生院

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

2.收回違規(guī)發(fā)放的資金未上繳財政11.35萬元

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

3.違規(guī)報銷差旅費0.09萬元

已向個人收回多報銷的費用并上繳省財政

4.擠占公用經費0.39萬元

已調賬將資金歸還原資金渠道0.39萬元

5.公務接待管理不規(guī)范3.2萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

40

戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院財政財務收支審計

1.縣衛(wèi)健局違規(guī)下達工作數量質量獎勵資金30.54萬元，戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院違規(guī)發(fā)放工作數量質量考核獎勵21.26萬元，考核獎勵資金結余9.28萬元

戌街鄉(xiāng)衛(wèi)生院

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

2.違規(guī)發(fā)放補助0.31萬元

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

3.收回違規(guī)發(fā)放的資金未上繳財政10.70萬元

已移送縣紀委依紀依規(guī)處理

4.非稅收入未繳財政0.4萬元

已將非稅收入0.4萬元上繳縣財政

5.賬務處理不規(guī)范

已進行調賬處理，規(guī)范賬務處理

6.公務接待管理不規(guī)范2.4萬元

被審計單位承諾今后嚴格執(zhí)行公務接待管理規(guī)定，杜絕類似問題發(fā)生

41

2019年清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款跟蹤審計

無問題

42

涉企收費管理及降費措施落實跟蹤審計

1.縣林草局收取已明令取消的育林基金2.81萬元

縣林草局

審計期間縣林草局已將所收資金上繳縣財政

2.縣委組織部收取已明令取消的干部在線學習培訓費8.59萬元

縣委組織部

審計期間縣委組織部已將所收資金上繳縣財政

3.縣住建局多收防空地下室易地建設費53.86萬元、多收城市占道費0.53萬元

縣住建局

縣住建局已清退有關違規(guī)收取的費用

43

2019年防范化解政府隱性債務風險落實審計調查

隱性債務數據及資料管理不規(guī)范

縣財政局

縣財政局已按規(guī)定規(guī)范隱性債務數據及資料管理

44

2020年減稅降費政策措施落實專項審計調查

多收取社會保險費（單位部分）73.85萬元

縣人社局；縣稅務局

被審計單體已及時退還多收取的社會保險費